Często Zadawane Pytania na Temat Binance Tax

2023-04-27 08:17

Uwaga: Binance Tax to narzędzie zaprojektowane do obsługi działań księgowych, które nie jest pełnym rozwiązaniem podatkowym. Zalecamy współpracę z zawodowym doradcą podatkowym, aby upewnić się, że w raportach poprawnie stosowane są wszelkie obowiązujące w danym kraju zasady, aneksy lub wykluczenia.

1. Jak w pełni wykorzystać możliwości platformy Binance Tax?

Binance Tax to potężne narzędzie, które może ułatwić sporządzenie deklaracji podatku od krypto. W zależności od jurysdykcji podatkowej deklaracja zysków kapitałowych i zysków dochodowych może nie zawierać konkretnych zasad obliczania podatku w kraju zamieszkania.

Francja i Kanada

Obecnie Binance Tax oferuje tylko krajowe zasady podatkowe w następujących jurysdykcjach:

Francja
Kanada

W przypadku tych jurysdykcji stosuje się szczegółową logikę podatkową w celu zaszeregowania transakcji zgodnie z miejscowymi przepisami podatkowymi.

Wprawdzie dokładamy wszelkich starań, aby zapewnić dokładne stosowanie miejscowych przepisów podatkowych, ale dokładność narzędzia ogranicza kilka czynników, wśród których można wymienić brak transakcji spoza Binance. W związku z tym generowanych deklaracji nie można traktować jako ostatecznych – mają ułatwiać Tobie i Twojemu niezależnemu specjaliście podatkowemu sporządzanie deklaracji podatkowych w połączeniu z innymi potrzebnymi danymi spoza Binance.

Pozostałe jurysdykcje

W przypadku pozostałych jurysdykcji Binance Tax stosuje ogólne zasady podatkowe, aby ułatwić określenie zysków kapitałowych, strat oraz dochodów generowanych przez transakcje kryptowalutowe. Twoja deklaracja zysków kapitałowych zawiera datę nabycia, datę sprzedaży, wpływy ze sprzedaży, podstawę kosztową, zyski, okres posiadania oraz rodzaj transakcji. Analogicznie deklaracja zysków dochodowych uwzględnia zyski dochodowe oraz rodzaj transakcji. Zalecamy ustalenie we współpracy z zawodowym doradcą podatkowym, czy zasady obowiązujące w danym kraju, aneksy lub wykluczenia mają zastosowanie do domyślnych metod postępowania stosowanych poniżej.

Tabela: Rodzaje transakcji Binance Tax i domyślna obsługa podatkowa

Rodzaj Transakcji	Kategoria	Opis	Skutki Podatkowe	Domyślna Obsługa Podatkowa
Przyjęcie	Darowizna	Przyjęcie kryptowalut od kogoś innego niż od siebie	Transakcja [Przyjęcia] to transakcja, która prowadzi do zwiększenia stanu posiadania. Transakcja, w której jesteś beneficjentem.	Dochód niepodlegający opodatkowaniu
Przyjęcie	Górnictwo	Przyjęcie kryptowaluty z wydobycia	Transakcja [Przyjęcia] to transakcja, która prowadzi do zwiększenia stanu posiadania. Transakcja, w której jesteś beneficjentem.	Zyski dochodowe
Przyjęcie	Airdrop	Przyjęcie kryptowaluty po podziale sieci blockchain	Transakcja [Przyjęcia] to transakcja, która prowadzi do zwiększenia stanu posiadania. Transakcja, w której jesteś beneficjentem.	Zyski dochodowe
Przyjęcie	Płatność	Przyjęcie kryptowaluty w charakterze wynagrodzenia lub w zamian za wymianę na towary lub usługi	Transakcja [Przyjęcia] to transakcja, która prowadzi do zwiększenia stanu posiadania. Transakcja, w której jesteś beneficjentem.	Zyski dochodowe
Przyjęcie	Rabat	Przyjęcie kryptowaluty w związku z rabatem za staking/kartę	Transakcja [Przyjęcia] to transakcja, która prowadzi do zwiększenia stanu posiadania. Transakcja, w której jesteś beneficjentem.	Zyski dochodowe
Przyjęcie	Fork	Przyjęcie kryptowaluty po podziale sieci blockchain	Transakcja [Przyjęcia] to transakcja, która prowadzi do zwiększenia stanu posiadania. Transakcja, w której jesteś beneficjentem.	Zyski dochodowe
Przyjęcie	Nagroda	Przyjęcie kryptowaluty w charakterze nagrody (np. nagrody za staking/Binance Earn, premii za polecenie itp.)	Transakcja [Przyjęcia] to transakcja, która prowadzi do zwiększenia stanu posiadania. Transakcja, w której jesteś beneficjentem.	Zyski dochodowe
Wysyłka	Darowizna	Wysłanie kryptowaluty za towary lub usługi	Transakcja [Wysyłki] to transakcja, która prowadzi do zmniejszenia stanu posiadania. Transakcja, w której nie jesteś beneficjentem.	Zdarzenie podatkowe (Zysk Kapitałowy)
Wysyłka	Darowizna	Wysyłka kryptowaluty do organizacji charytatywnych	Transakcja [Wysyłki] to transakcja, która prowadzi do zmniejszenia stanu posiadania. Transakcja, w której nie jesteś beneficjentem.	Zdarzenie podatkowe (Zysk Kapitałowy)
Wysyłka	Wyksięgowanie	Odjęcie kwoty wyksięgowania od odpowiadającego jej dochodu. Zazwyczaj służy do wyksięgowania wcześniejszego Przyjęcia lub Nagrody	Transakcja [Wysyłki] to transakcja, która prowadzi do zmniejszenia stanu posiadania. Transakcja, w której nie jesteś beneficjentem.	Negatywne przyjęcie lub nagroda, czyli Twoje zyski dochodowe zmniejszają się wraz z wychodzącą wartością netto Wyksięgowania
Wysyłka	Płatność	Wysłanie kryptowaluty za towary lub usługi	Transakcja [Wysyłki] to transakcja, która prowadzi do zmniejszenia stanu posiadania. Transakcja, w której nie jesteś beneficjentem.	Zdarzenie podatkowe (Zysk Kapitałowy)
Wysyłka	Wewnętrzna	Przenoszenie kryptowalut pomiędzy własnymi kontami	Transakcja [Wyślij – Wewnętrznie] to transakcja przeniesienia kryptowaluty z jednego z Twoich kont na inne konto, które również jest Twoje. Może to być transakcja pomiędzy dwoma portfelami/kontami Binance (np. z portfela Spot na portfel Finansowania) lub pomiędzy kontem/portfelem Binance i off-chain (np. z Coinbase na Binance). Należy pamiętać, że ten drugi rodzaj przelewu może się wiązać z opłatą, która może podlegać odliczeniu od zysku i straty w krajach, które na to pozwalają.	Zdarzenie niepodlegające opodatkowaniu
Kup	-	Sprzedaż waluty fiat w celu zakupu kryptowaluty	Transakcja [Kupna] prowadzi do zwiększenia stanu posiadania kryptowalut i zmniejszenia stanu posiadania walut fiat.	Zdarzenie niepodlegające opodatkowaniu
Sprzedaj	-	Sprzedaż kryptowaluty w celu zakupu waluty fiat	Transakcja [Sprzedaż] prowadzi do zmniejszenia stanu posiadania kryptowalut i zwiększenia stanu posiadania walut fiat.	Zdarzenie podatkowe (Zysk Kapitałowy)
Handel/Swap/Konwersja (Kategoria: Handel)	-	Sprzedaż jednej kryptowaluty w celu zakupu innej kryptowaluty	Transakcja [Handlu] to transakcja wymiany/zamiany/konwersji jednej kryptowaluty na inną kryptowalutę.	Zdarzenie podatkowe (Zysk Kapitałowy)
Transfer	-	Przenoszenie kryptowalut pomiędzy własnymi kontami	Transakcja [Transferu] to transakcja przeniesienia kryptowaluty z jednego z Twoich kont na inne konto, które również jest Twoje. Może to być transakcja pomiędzy dwoma portfelami/kontami Binance (np. z portfela Spot na Portfel Finansowania), lub pomiędzy kontem/portfelem Binance i off-chain (np. z Coinbase na Binance). Należy pamiętać, że ten drugi rodzaj przelewu może się wiązać z opłatą, która może podlegać odliczeniu od zysku i straty w krajach, które na to pozwalają.	Zdarzenie niepodlegające opodatkowaniu
Koszty	-	Binance Tax obecnie jako koszty pokazuje następujące transakcje: Opłaty ponoszone przy wpłatach/wypłatach; Opłaty ponoszone przy przelewach (pomiędzy Binance a kontem/portfelem off-chain); Narosłe odsetki (np. od transakcji Margin)	-	Do ustalenia
Wpłata	-	Kiedy wpłacasz walutę fiat na Binance	Transakcja [Wpłaty] to transakcja wpłaty waluty fiat na Binance.	Zdarzenie niepodlegające opodatkowaniu
Wypłata	-	Kiedy wypłacasz walutę fiat z Binance	Transakcja [Wypłaty] to transakcja wypłaty waluty fiat z Binance.	Zdarzenie niepodlegające opodatkowaniu

Metoda kosztowa

Binance Tax obsługuje często stosowane metody kosztowe, np. FIFO, LIFO i AVCO. Po wybraniu metody kosztowej narzędzie określa Twoje zyski i straty zgodnie z wybraną metodą.

Należy pamiętać, że narzędzie Binance Tax podlega temu Wyłączeniu Odpowiedzialności.

2. Co oznaczają znaki ostrzegawcze?

Kiedy korzystasz z Binance Tax, mogą się pojawiać poniższe komunikaty o błędach w twoim podsumowaniu podatkowym.

Rodzaj Błędu	Oznaczenie Filtra	Przyczyna Błędu	Opis i Rozwiązanie
System nie może zaszeregować transakcji „przyjęcia”	Nieskategoryzowana transakcja przyjęcia	Ten błąd pojawia się, kiedy transakcja „przyjęcia” nie ma kategorii	Tej transakcji nie da się zaszeregować. Będzie ona traktowana w Twoich obliczeniach podatkowych jako tzw. darowizna. Należy pamiętać, że może to mieć wpływ na obliczenia podatkowe. Możesz ręcznie zaszeregować transakcję do innej kategorii.
System nie może zaszeregować transakcji „wysyłka”	Niezaszeregowana transakcja wysyłki	Ten błąd pojawia się, kiedy transakcja „wysyłki” nie ma kategorii	Ta transakcja będzie traktowana w Twoich obliczeniach podatkowych jako transfer off-chain do siebie. Możesz ręcznie zaszeregować transakcję do innej kategorii.
Brak historii zakupów na <Kwota> ,<Token> może mieć wpływ na obliczenia podatkowe</Token></Kwota>	Brak historii zakupów na „kwota waluty” „nazwa waluty” np. brak historii zakupu na 3 ETH	Ten błąd pojawia się, kiedy na danej kryptowalucie nie ma żadnej transakcji przychodzącej	Podstawę kosztową tej transakcji ustala się na godziwą wartość rynkową (FMV) w chwili sprzedaży. Należy pamiętać, że może to mieć wpływ na zyski kapitałowe. Możesz ręcznie dodać transakcję przychodzącą na brakującą kwotę.
Brakuje kursu wymiany walut	Brakuje kursu wymiany walut	Ten błąd pojawia się, kiedy Binance nie jest w stanie pobrać kursu wymiany kryptowaluty za dany okres	Brakuje kursu wymiany do tej transakcji i został on ustawiony na 0. Możesz ręcznie dokonać edycji kwoty przychodzącej w ramach tej transakcji.

3. Ile transakcji obsługuje aktualnie Binance Tax?

Aktualnie Binance Tax obsługuje maksymalnie 100 tys. transakcji na platformie Binance. W przyszłości będziesz mieć możliwość zaimportowania do Binance Tax transakcji z innych portfeli i sieci blockchain.

4. Ile deklaracji może wygenerować użytkownik?

Nie ma ograniczenia liczby deklaracji, jaką można wygenerować. Obecnie można wygenerować Deklarację Zysków Kapitałowych, Deklarację Zysków Dochodowych lub deklarację wszystkich ich transakcji za rok podatkowy 2022. Jeżeli dokonasz edycji transakcji lub ręcznie dodasz nową, możesz w każdej chwili poprosić o nową deklarację, ponieważ możliwe, że Twoja deklaracja podatkowa zostanie obliczona ponownie.

Więcej informacji o obliczaniu podatku od krypto można znaleźć w tym artykule Akademii.

5. Jakie jest zastosowanie Deklaracji Zysków Kapitałowych i Zysków Dochodowych?

Deklaracja Zysków Kapitałowych zawiera podsumowanie wszystkich Twoich transakcji na Binance za rok sprawozdawczy, które skutkują zyskiem lub stratą kapitałową, takich jak konwersja krypto na walutę fiat. Należy pamiętać, że Binance Tax aktualnie nie obsługuje transakcji związanych z niektórymi produktami Binance, np. Futures oraz NFT. Można dodać te transakcje ręcznie lub podać w innym miejscu na zeznaniu podatkowym.

Deklaracja Zysków Dochodowych zawiera podsumowanie wszystkich transakcji za rok sprawozdawczy, które zwiększają lub zmniejszają Twój dochód, takich jak airdropy, staking, kopanie itp.

Często Zadawane Pytania na Temat Binance Tax

Francja i Kanada

Pozostałe jurysdykcje

Powiązane Artykuły

Jak Generować Deklaracje Podatkowe przez Binance Tax