Algunas personas creen que, debido a la existencia de activos digitales, las autoridades tienen más dificultades para perseguir a la gente que utiliza las criptomonedas para ocultar sus ingresos.
Sin embargo, lo cierto es que la tecnología de la blockchain crea un registro transparente y detallado de tus transacciones, por lo que es una forma pésima de ocultar cualquier actividad financiera.
De hecho, las autoridades fiscales vigilan, multan y persiguen de forma proactiva a aquellas personas físicas y jurídicas que pretendan utilizar las criptomonedas para evadir impuestos.
En Binance, consideramos que es fundamental cumplir con las leyes fiscales para alcanzar la adopción masiva y la legitimidad general del conjunto del ecosistema de la Web3 y las criptomonedas.
La blockchain sigue siendo una tecnología relativamente nueva, por lo que existen un sinfín de mentiras y falsos mitos relacionados con las criptomonedas. Nuestro objetivo es analizar algunos de los relatos más comunes que fomentan el FUD (el miedo, la incertidumbre y las dudas) en el sector de las criptomonedas y separar los hechos de la ficción.
Por eso, nos esforzamos por mejorar la comprensión general de la blockchain y las criptomonedas, poniendo la formación sobre la Web3 al alcance de todos. A pesar del entusiasmo que rodea este tema, muchas personas solo tienen un conocimiento superficial o prácticamente inexistente al respecto, lo que da lugar a muchos conceptos erróneos y falsas creencias.
Y, aunque algunos de estos conceptos erróneos pueden ser inofensivos, otros pueden sembrar el miedo y la incertidumbre, haciendo que la gente desconfíe de los activos digitales sin motivo. Por ello, en Binance nos hemos propuesto identificar y desmontar los mitos más frecuentes para promover la formación en criptomonedas. Aunque el ecosistema de las criptomonedas no es perfecto y es necesario investigar y tener un pensamiento crítico, esa investigación debe basarse en un buen conocimiento de los conceptos básicos y no en mitos populares y falacias comunes.
La naturaleza descentralizada de las criptomonedas significa que estos activos pueden operar fuera del control de una autoridad central, como un gobierno o un banco. Sin embargo, aunque esta característica puede ofrecer ventajas como una mayor seguridad, también genera la idea errónea de que crea un vacío legal para los evasores de impuestos.
Las transacciones realizadas con criptomonedas se registran en un libro de contabilidad público, pero las identidades de los usuarios permanecen (algo) anónimas. Y según este argumento, este anonimato dificulta que las autoridades fiscales persigan a la gente que utiliza las criptomonedas para ocultar sus ingresos o activos. En línea con este mito, en 2021 el canal CNBC incluso llegó a publicar un artículo con el titular: «Las criptomonedas representan un riesgo importante de evasión de impuestos».
La realidad, sin embargo, es muy diferente. Las redes de la blockchain están diseñadas como libros de contabilidad digitales visibles, accesibles y públicamente disponibles de las transacciones de criptomonedas. Los registros de las transacciones son inherentemente transparentes e inmutables. Si lo comparamos con los servicios financieros tradicionales, donde los paraísos fiscales se establecen fácilmente a través de cuentas bancarias extraterritoriales y estructuras corporativas complejas.
Cualquier persona en cualquier momento puede examinar todo el código base de la blockchain utilizando un explorador de bloques, que es una herramienta web que te permite ver, entre otros datos, todas las transacciones realizadas y sus direcciones asociadas. En la intersección de la informática, la economía y la ciencia forense, se sitúa ahora un nuevo tipo de disciplina de investigación (a veces denominada «análisis de la blockchain»). Este campo emergente permite rastrear la actividad financiera a través de varias transacciones a direcciones de la blockchain seudónimas y públicas específicamente, y desde allí vincular esas direcciones con la verdadera identidad del usuario a través de su dirección IP y cuentas de exchanges, entre otros.
Una idea errónea persistente es que las criptomonedas se utilizan fundamentalmente para evadir impuestos cuando, de hecho, la tecnología de la blockchain crea un registro transparente y detallado de tus transacciones, por lo que es una de las peores formas de ocultar la actividad financiera al gobierno.
En Estados Unidos, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) ha emitido una guía sobre el tratamiento fiscal de las criptomonedas y ha intensificado sus esfuerzos de aplicación. Del mismo modo, otros países también están tomando medidas para regular las criptomonedas y prevenir su uso para actividades ilícitas. Los recursos y las capacidades de aplicación de las autoridades fiscales varían significativamente en todo el mundo, pero en los próximos años sin duda asistiremos a un amplio aumento de las auditorías dentro de la cadena. Como las transacciones son permanentes en los libros de contabilidad públicos de la blockchain, los inspectores de Hacienda tendrán la posibilidad de buscar hacia atrás cualquier transacción ilegal o no declarada en años anteriores.
La Unidad de Ciberdelitos del IRS es un departamento con cinco años de antigüedad que pertenece a la sección más grande de Investigación Criminal y la autoridad que ha impulsado las investigaciones de delitos de criptomonedas del organismo recaudador de impuestos. Además, esta unidad es un cliente importante de una de las empresas de análisis de la blockchain más importantes del mundo: Chainalysis. Juntos, vigilan, multan y persiguen de forma proactiva a aquellos que pretenden utilizar las criptomonedas para evadir sus obligaciones fiscales.
Además, los exchanges de criptomonedas deben cumplir las normativas de prevención del blanqueo de capitales (PBC) y conoce a tu cliente (KYC), que les exigen recoger la información identificativa de los usuarios y notificar a las autoridades cualquier actividad sospechosa. Asimismo, se están diseñando e implementando en todo el mundo obligaciones específicas de información sobre las criptomonedas, como el marco de información de criptoactivos (CARF), que prevé la publicación de información fiscal sobre las transacciones con activos digitales de una forma estandarizada, aprobado por la OECD en agosto de 2022.
En resumen, hay muy pocas posibilidades de que utilices las criptomonedas para evadir impuestos sin que te pillen.
En Binance, creemos que el cumplimiento de las normativas fiscales por parte de los usuarios no solo es cuestión de cumplir la ley, sino que ayudará al éxito futuro del sector de la blockchain. La gente que paga sus impuestos de las criptomonedas mejora la legitimidad de todo el ecosistema, lo que, a su vez, atrae a más usuarios, inversores y empresas.
Cumplir con las leyes fiscales es fundamental para alcanzar la adopción masiva y la legitimidad general del conjunto del ecosistema de la Web3 y las criptomonedas. La falsa creencia de que las criptomonedas son una herramienta para evadir impuestos obstaculiza el avance del sector, y es importante que más usuarios de criptomonedas cumplan con las leyes y normativas fiscales para cambiar esta percepción.
El cumplimiento también significa una mejor experiencia general con las criptomonedas, ya que el incumplimiento puede dar lugar a sanciones financieras y acciones legales. La legitimidad aporta estabilidad, innovación, crecimiento y unas políticas gubernamentales y entornos regulatorios que pueden ser más favorables para el sector de las criptomonedas.
Hecho: aunque algunas personas puedan intentar utilizar las criptomonedas para evadir impuestos, lo cierto es que la tecnología de la blockchain en realidad facilita que las autoridades vigilen y persigan a los delincuentes financieros.
Advertencia de riesgo: la inversión en criptoactivos no está regulada, puede no ser adecuada para inversores minoristas y perderse la totalidad del importe invertido. Es importante leer y comprender los riesgos de esta inversión que se explican detalladamente en esta ubicación.
