Auteur : flowie, ChainCatcher
2022 est une année d'événements négatifs fréquents, et c'est également une année cruciale pour la supervision du chiffrement afin de forcer l'industrie à coopérer avec la planification. La transparence financière, la conformité, l'auditabilité et la fiscalité du chiffrement sont également l'une des orientations réglementaires importantes.
Dans une interview accordée à Bloomberg après la faillite de FTX, le président de la SEC américaine, Gensler, a laissé entendre que les régulateurs continueraient de se concentrer sur les dossiers financiers des sociétés de chiffrement. "Les sociétés de cryptographie devraient le faire en adhérant à des règles de conservation éprouvées, aux règles de séparation des fonds des clients et aux règles comptables."
En 2022, certaines politiques importantes ont été mises en œuvre dans le domaine de la comptabilité cryptographique. Le premier concerne la nouvelle réglementation sur la comptabilité à la juste valeur du Financial Accounting Standards Board (FASB) des États-Unis. En juin 2022, le FASB a rendu une décision obligeant les entreprises à utiliser la comptabilité à la juste valeur lorsqu’elles déclarent les actifs cryptographiques dans leurs états financiers. Cela signifie que les entreprises doivent déclarer avec précision la valeur de leurs actifs en crypto-monnaie dans leurs bilans, ce qui impose des exigences plus élevées à la gestion financière des sociétés de crypto-monnaie. En outre, le FASB a révélé dans une récente interview avec le Wall Street Journal qu'il travaillait à l'élaboration de règles claires de comptabilité et de divulgation pour les sociétés détenant du Bitcoin et d'autres actifs cryptographiques, et espère publier des propositions au premier semestre 2023.
Deuxièmement, l'Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) a publié son nouveau cadre mondial de transparence fiscale, le Crypto-Asset Reporting Framework (CARF), qui a été développé avec la participation de 38 pays membres. De nombreux gouvernements ont confirmé qu'ils les mettraient en œuvre. normes en 2023. Il s’agit notamment des États membres de l’UE. Le projet du CARF contient du contenu pertinent concernant les règles potentielles de déclaration fiscale liées aux protocoles DeFi, aux pièces stables et aux NFT, qui pourraient amener les entreprises ou les particuliers à payer plus d'impôts après que l'OCDE a demandé aux sociétés et plateformes de cryptographie de fournir des données supplémentaires.
La réglementation de la conformité financière des cryptomonnaies deviendra inévitablement plus stricte, ce qui obligera également les entreprises et les particuliers du domaine des cryptomonnaies à investir davantage dans la gestion financière et les projets et innovations liés à la comptabilité cryptographique sont en augmentation.
Selon les données de RootData, en 2022, il y aura des financements fréquents pour des projets de cryptographie liés à la finance, à la comptabilité et à la fiscalité de la cryptographie ainsi qu'aux solutions financières en chaîne. Il y aura plus de 20 événements de financement dans ce domaine, notamment Sequoia Capital, Paradigim, Tiger. Global et Coinbase Ventures, Fenbushi Capital et d'autres fonds bien connus ont participé. Cependant, la plupart des projets sont actuellement concentrés dans les premiers stades de financement, tels que les tours de table, et la plupart des accords ont leur siège aux États-Unis, où les politiques sont plus strictes et le cadre réglementaire plus clair. Parmi eux, Coninbase a investi massivement dans la comptabilité et la fiscalité cryptographiques en 2022. Plus de la moitié des projets financés ont la participation de Coninbase. De plus, la plupart des clients ou partenaires des projets ont la participation de Coninbase.
Bien qu’ils soient toujours dans un marché baissier, de nombreux protocoles de comptabilité cryptographique connaissent une croissance impressionnante. Par exemple, les ventes de la plateforme cryptée de comptabilité et de fiscalité ZenLedger ont quintuplé en 2022 ; ZebecProtocol, un protocole de paiement de flux de salaires en chaîne avec des fonctions fiscales sur Solana, réalisera un chiffre d'affaires de 20 millions de dollars rien qu'en 2022, apportant 2 millions à l'écosystème. - Bénéfice net de 6 millions de dollars.
Cet article fait le point sur les projets dont les montants de financement dépassent 10 millions de dollars américains et analyse brièvement leurs principales orientations commerciales et certaines tendances de développement futures.
Source de données : Rootdata 1, TaxBit
TaxBit a été fondée en 2018 et a son siège aux États-Unis. Elle a divulgué un total de 4 tours de financement. Parmi eux, après avoir reçu 130 millions de dollars de financement de série B en août 2021, elle est devenue une licorne avec une valorisation de 1,3 milliard de dollars. Parmi les investisseurs bien connus figurent Paradigm, Coinbase Ventures, Galaxy Digital et PayPal Ventures.
TaxBit a été fondée par des experts-comptables, des avocats fiscalistes et des développeurs de logiciels pour servir les utilisateurs individuels ordinaires, les entreprises et les gouvernements. Pour les utilisateurs du domaine général de la cryptographie, TaxBit peut rapidement intégrer les données sur les actifs de crypto-monnaie, obtenir des données et des calculs fiscaux standardisés et compléter les déclarations de formulaires fiscaux de crypto-monnaie. Pour les entreprises, il existe également des solutions de gestion d’actifs et de cautionnement au niveau de l’entreprise. Du côté du gouvernement, TaxBit travaille avec certaines des plus grandes agences de réglementation du monde pour leur fournir des services tels que l'analyse de données, le calcul des taxes et une assistance aux inspections.
Les affaires gouvernementales sont l’un des aspects les plus compétitifs de TaxBit. En mai 2021, TaxBit a obtenu une coopération exclusive avec l’Internal Revenue Service (Internal Revenue Service). Haun Ventures, la dernière série d'investisseurs stratégiques en 2022, est une société de capital-risque fondée en mars de cette année par Katie Haun, ancienne procureure fédérale et ancienne PDG de a16z, a déclaré que l'investisseur Haun possède une grande expérience dans la coopération avec le gouvernement. . L'expérience aide.
Il convient de mentionner qu'après la faillite de FTX, plusieurs cabinets comptables tels que Mazars et Armanino se sont retirés des audits de chiffrement, et les quatre grands cabinets comptables ont également annoncé successivement qu'ils ne procéderaient pas à des audits de certificats de réserve sur les sociétés de chiffrement privées. Mais peu de temps après, Ernst & Young LLP (EY), l'un des quatre grands cabinets comptables, a choisi de former une alliance stratégique (EY-TaxBit) avec TaxBit. Le but de l'alliance est d'aider les entreprises effectuant des transactions d'actifs numériques à fournir de l'expérience. de meilleures solutions fiscales, éviter des amendes ou des audits coûteux et accroître la transparence du secteur. EY-TaxBit a mentionné que des solutions innovantes de déclaration fiscale peuvent aider les contribuables et les régulateurs à combler un écart fiscal estimé à 50 milliards de dollars.
À l'heure actuelle, TaxBit a soumis plus de 30 millions de déclarations de revenus en 2022, compte plus de 5 millions d'utilisateurs contribuables et prend en charge plus de 500 protocoles dans des domaines verticaux tels que les échanges, les portefeuilles, DeFi et NFT. Actuellement, la principale entreprise de cryptographie. les clients sont Binance US, Uniswap, Coinbase, Okcoin, etc.
2. CoinTracker
CoinTracker a été fondé en 2018 et a son siège aux États-Unis. Il a jusqu'à présent divulgué deux cycles de financement. Parmi les investisseurs bien connus figurent Coinbase Ventures, Kraken Ventures et Y Combinator. Après avoir reçu un financement de série B en janvier 2022, sa valorisation est passée à 1,3 milliard de dollars américains, ce qui en fait une nouvelle licorne dans le domaine de la fiscalité des cryptomonnaies.
L'équipe fondatrice de CoinTracker est composée d'ingénieurs de Google. D'un point de vue produit et commercial, CoinTracker peut aider les investisseurs en cryptographie à suivre et à gérer les données de presque tous les échanges traditionnels, NFT et DeFi. D'autre part, il fournit des crypto-monnaies. Les titulaires disposant de solutions de comptabilité fiscale et de cautionnement personnelles ou professionnelles pour les entreprises clientes peuvent être des experts-comptables agréés, des fonds ou d'autres sociétés responsables de la comptabilité financière et du cautionnement cryptographiques.
Les entreprises clientes représentées incluent Coinbase, TurboTax et OpenSea. Les avantages de CoinTracker se reflètent dans l'expansion du nombre d'entreprises clientes. Après avoir intégré des plateformes à trafic énorme telles que Coinbase et TurboTax, il a gagné beaucoup de trafic. Le nombre total d'utilisateurs de la plateforme dépasse actuellement 1,2 million et prend en charge les États-Unis. États-Unis, Inde, Royaume-Uni, Canada et Australie, avec un soutien partiel à plusieurs autres pays.
3. Zenledger
Zenledger a été fondée en 2017 et a son siège aux États-Unis. Elle a reçu un total de 4 tours de financement. Les principaux investisseurs sont Vestigo Ventures, Castle Island, CoinGecko Ventures, etc.
Comparé à Taxbit et CoinTracker, ZenLedger sert principalement les investisseurs et les fiscalistes effectuant des transactions fréquentes, les aidant à simplifier les processus de comptabilité fiscale DeFi, NFT et crypto. En plus des outils cautionnés, nous pouvons également fournir des conseils plus professionnels en matière de crypto-comptabilité et de fiscalité. ZenLedger prévoit de lancer de nouveaux produits personnalisés pour les clients potentiels qui sont des conseillers en investissement enregistrés (RIA) et des experts-comptables agréés (CPA).
ZenLedger prend en charge plus de 400 portefeuilles et échanges de crypto-monnaie, plus de 30 protocoles DeFi et plus de 10 plates-formes NFT. Par rapport à d’autres concurrents, la plateforme de cryptage à laquelle ZenLedger est connecté est plus complète. ZenLedger compte actuellement plus de 50 000 utilisateurs. Dans son annonce de financement de mai 2022, ZenLedger a révélé que ses ventes avaient augmenté de 500 % en 2022.
4、Lisible
Ledgible a été fondée en 2017 et a son siège aux États-Unis. Les principaux investisseurs sont Fenbushi Capital, TTV Capital, Commerce Ventures, Nathan McCauley et JAM FINTOP.
La direction de l’équipe principale de Ledgible est composée d’experts en cryptographie, fiscalité et comptabilité issus de divers secteurs. Semblable à ZenLedger, Ledgible se concentre sur les professionnels de la fiscalité, les entreprises et les clients institutionnels. D'une part, il aide les clients à simplifier les opérations de comptabilité des crypto-monnaies et des actifs numériques et à suivre les actifs de crypto-monnaie en fonction des besoins institutionnels et commerciaux. avec des services liés par crypto-monnaie. L'intégration logicielle aide les clients à servir les utilisateurs liés sur leur plate-forme.
Les entreprises clientes actuellement représentées par Ledgible incluent ACUITY, Agorand, Aprio, Blcokchain, etc.
5. Onde binaire
Bitwave a été fondée en 2018 et a son siège aux États-Unis. Elle a divulgué un total de 2 tours de financement. Les principaux investisseurs sont Hack VC, Blockchain Capital, Nascent, Nima Capital et Arca.
Bitwave sert principalement des clients au niveau des entreprises et a une portée commerciale plus large. En plus de la comptabilité et de la fiscalité du cryptage, il aide également les entreprises à fournir des solutions de conformité. Le produit qui a été développé après le financement de l'année dernière, Bitwave Institutional, est destiné aux dépositaires, aux bourses, aux institutions financières, aux gestionnaires de patrimoine et à d'autres organisations confrontées à d'énormes risques, à des complexités réglementaires et de contrôle dans la détention, la gestion et l'investissement des utilisateurs. Les actifs numériques peuvent fournir aux entreprises des services de comptabilité, de fiscalité, de tenue de livres, de facturation et autres, mais disposent également d'autres fonctionnalités telles que le suivi des bilans séparés, le rapprochement des systèmes internes et externes, la certification des dettes et la libération des réserves.
Les principaux clients de Bitwave incluent Near, BlockDaemon, Cimpound, OpenSea, Messari, Fifment, Bankless, etc.
6、Protocole Zebec
Zebec Protocol a été fondé en 2021 et a son siège social aux États-Unis. Il a divulgué un total de 4 tours de financement, dont trois tours de financement consécutifs en 2022. Ses principaux investisseurs sont Coinbase, Solana Ventures, Distributed Global, OKX Blockdream Ventures, Circle Venture, etc. Plus de 20 institutions d'investissement mondiales de premier rang.
Le protocole Zebec est le protocole de paiement en streaming de l'écosystème Solana. Il prend en charge l'envoi de fonds en temps réel et des paiements continus et peut être utilisé dans la paie, l'investissement et d'autres scénarios. Pendant tout le processus de paiement par flux, le payeur utilise le portefeuille écologique Solana pour se connecter à Zebec, saisit l'adresse du portefeuille du bénéficiaire, définit l'intervalle de temps, le type de jeton (n'importe quel jeton SPL) et le montant, puis démarre le transfert de fonds du paiement par flux. reçoivent des fonds instantanément dans leur portefeuille et peuvent retirer de l'argent à tout moment, l'ensemble du processus étant entièrement géré en chaîne.
Zebec a également lancé une solution de chaîne publique de paiement en streaming basée sur Zk-Rollup, Zebec Chain, pour améliorer encore la protection de la vie privée et la conformité, et a pratiquement terminé la migration vers BNB Chain et émis le jeton $ ZBC standard BEP 20.
Le fondateur de Zebec a déclaré dans une récente interview qu'environ un tiers des projets Solana utilisent le système Zebec pour payer les salaires et que plus de 250 projets ont été construits sur Zebec. Le nombre d'utilisateurs précoces du protocole Zebec a atteint plus de 30 000. Dans tous les cas de jalonnement minier, TVL a dépassé les 300 millions de dollars américains.
En termes de revenus, Zebec réalisera un chiffre d'affaires de 20 millions de dollars américains en 2022, apportant un bénéfice net de 2 à 6 millions de dollars américains à l'écosystème. Il devrait atteindre 40 à 50 millions de dollars de revenus d'ici un an (jusqu'en août 2023). . De plus, le protocole Zebec prévoit de lancer son propre stablecoin lorsque les revenus atteindront 1 000 milliards de dollars.
Actuellement, les partenaires Web3 de Zebec Protocol incluent ARB, Synchrony, Francium, Mirror World, HalkSight, Drippies, Rewards Bunny, Aver Exchange, Moonlana, etc. Grâce à sa coopération avec Rewards Bunny, Zebec Protocol a indirectement coopéré avec plus de 1 000 sociétés Web2, dont ebay, alibaba, travel, booking.com, etc.
De plus, Zebec Protocol a acquis 5 sociétés de paiement Web2 comptant plus de 10 000 utilisateurs.
7. Changement de pièces
Coinshift a été fondée en 2021 et a son siège en Inde. Elle a divulgué un total de deux cycles de financement. Les principaux investisseurs sont Tiger Global, Spartan Group, Ethereal Ventures, Polygon Studios, Sequoia India, HashKey Capital, ConsenSys Mesh et Alliance DAO. .
Coinshift construit principalement une gestion financière multi-chaînes et des paiements en streaming à grande échelle pour les entreprises Web3 et les organisations DAO à l'aide du portefeuille multi-signatures GnosisSafe. Coinshift permet aux utilisateurs d'intégrer les coffres-forts Gnosis Safe sur plusieurs chaînes et d'utiliser la fonction multi-signature pour gérer les soldes de fonds. Il crée également un tableau de bord pour une visualisation et une utilisation faciles. Les utilisateurs peuvent accéder aux contacts, aux balises, aux budgets, aux rapports ainsi qu'aux coffres-forts. signataires et contrôles de niveau d'accès avancés pour les non-signataires.
En plus de la gestion financière, Coinshift a intégré le protocole de paiement en streaming Superfluid en septembre 2022, qui permet aux utilisateurs de créer, visualiser, gérer et modifier des flux de fonds en temps réel directement depuis le tableau de bord Coinshift, et de payer automatiquement les salaires par lots, comme l'envoi de paiements. simultanément en une seule transaction. Les fonds sont transférés de Gnosis Safe à une centaine de personnes. Cette méthode de paiement par lots permet d'économiser 90 % des frais de gaz. Coinshift devrait également lancer des fonctions d'allocation d'actifs, d'évaluation des risques, d'assurance et d'autres fonctions pour aider les utilisateurs à élaborer des stratégies d'allocation d'actifs plus efficaces et à atténuer les risques de divers protocoles DeFi.
Les clients actuels de Coinshift incluent Consensys, Messari, UNI Grants Program, Balancer Grants, etc.
8、Tactique
Tactic a été fondée en 2021 et a divulgué un total d'un tour de financement. Les principaux investisseurs sont FTX Ventures, Coinbase Ventures et Lux Capital.
L'activité de Tactic consiste principalement à agréger les données sur les actifs cryptographiques provenant de différentes sources pour donner aux entreprises « une vue financière complète de leurs soldes et activités » et aider les entreprises à classer automatiquement les transactions et à appliquer une logique comptable, telle que le calcul des gains et des pertes en dollars et des questions imposables. Les comptables peuvent ensuite rapprocher les sous-comptes cryptés de l'entreprise avec un logiciel de comptabilité Web2 traditionnel tel que QuickBooks.
Le fondateur de Tactic a déclaré un jour dans une interview que les transactions « DeFi » ou autres financements décentralisés présentent la plus grande complexité financière. Une seule interaction avec un contrat intelligent peut générer des centaines de « transactions imbriquées », qui sont toutes nécessaires à des fins comptables et se décomposent. . Tactic s'est donc associé à un cabinet comptable pour aider à expliquer les normes comptables pour les activités spécifiques à DeFi telles que le jalonnement, la frappe NFT et les parachutages.
Tactic compte actuellement des dizaines de clients dans les domaines NFT et DeFi, allant des startups en démarrage aux entreprises multimilliardaires dans tous les secteurs.
Le développement de la piste comptable crypto se heurte encore à de nombreux problèmes
Bien que les fonds aient commencé à affluer fréquemment dans le circuit de comptabilité cryptographique, le développement de projets connexes se heurte encore à de nombreuses difficultés et incertitudes.
Après la faillite de FTX, les sociétés d'audit concernées Armanino et PragerMetis pourraient faire l'objet d'un examen minutieux. Après avoir tiré les leçons du passé, plusieurs cabinets comptables tels que Mazars et Armanino se sont retirés des audits de chiffrement en raison de préoccupations concernant leur réputation. Les quatre grands cabinets comptables ont également annoncé successivement qu'ils ne procéderaient pas à des audits de certificats de réserve sur les sociétés de chiffrement privées.
D'une part, l'audit de chiffrement « chaud » découle des changements constants dans les politiques de chiffrement et des innovations des projets de chiffrement, ce qui rend difficile l'élaboration de normes d'audit efficaces. D'autre part, il expose également les processus et l'infrastructure médiocres de la plupart des chiffrements. entreprises dans le traitement des aspects financiers.
La raison principale est que les transactions en chaîne sont incompatibles avec de nombreuses infrastructures financières traditionnelles. Les problèmes financiers tels que les déclarations fiscales et le suivi des transactions, la paie et les factures des entreprises de cryptographie sont souvent saisis et vérifiés manuellement via des feuilles de calcul Excel. À mesure que les entreprises grandissent en taille et en complexité, ces solutions deviennent inefficaces, sujettes aux erreurs et non durables.
Les sociétés de cryptographie disposent de systèmes particuliers en termes de structure organisationnelle et de transactions financières, très différents des sociétés traditionnelles. Les cryptomonnaies étant si innovantes et diversifiées, il est difficile d’adopter des règles comptables uniformes et standardisées. Bien que les cryptomonnaies répondent à certaines caractéristiques des actifs incorporels et des stocks, les normes comptables existantes ne comportent pas de spécifications comptables claires pour les actifs incorporels et les stocks détenus à des fins d’investissement.
En outre, en raison de la nature internationale naturelle des sociétés Web3, le secteur comptable, qui s'appuie fortement sur les politiques et les lois réglementaires, a besoin de toute urgence que tous les pays unifient les normes comptables de chiffrement, plutôt que de s'appuyer uniquement sur les politiques américaines. Par conséquent, les protocoles de comptabilité cryptographique seront confrontés pendant longtemps à des politiques peu claires et incohérentes.
Bien entendu, le moteur de l’essor des solutions fiscales cryptographiques est la clarification progressive des politiques liées à la fiscalité cryptographique. À mesure que des politiques plus pertinentes seront mises en œuvre en 2023, le domaine maintiendra un certain boom du financement et du paiement en continu, en tant que paiement. sur la technologie blockchain Le nouveau paradigme a de nombreuses applications au-delà de la crypto-finance.
On pense qu’en 2023, sous l’impulsion de la volonté externe d’une supervision plus stricte et de la volonté interne d’amélioration de l’efficacité opérationnelle des entreprises et de « réduction des coûts d’exploitation », il y aura davantage de solutions dignes d’attention dans le domaine de la comptabilité cryptographique.