Từ sự tò mò về kỹ thuật số, tiền điện tử đã trở thành một phần quan trọng của hệ thống tài chính toàn cầu, khiến các cơ quan chức năng phải hành động để giảm thiểu tác động của chúng. Quy định về tiền điện tử ở Indonesia rất phức tạp. Nền kinh tế lớn nhất Đông Nam Á, Indonesia, có lượng dân số khá lớn và am hiểu Internet.

Quốc gia này khai thác tiềm năng kinh tế của các loại tiền kỹ thuật số đồng thời giảm thiểu sự biến động của chúng và công nghệ hỗ trợ chúng.

Bài viết này đề cập đến lịch sử quy định về tiền điện tử của Indonesia, tình trạng hiện tại, cơ quan quản lý, tình trạng pháp lý, quy trình cấp phép và triển vọng trong tương lai.

Sơ lược về lịch sử quy định về tiền điện tử của Indonesia

Năm 2017, ngân hàng trung ương Indonesia, Ngân hàng Indonesia (BI), đã cấm thanh toán bằng tiền điện tử. Lịch sử tiền điện tử của Indonesia được định hình bởi sự kiện này. Động thái này làm dấy lên mối lo ngại về an ninh, biến động và giám sát lập pháp cũng như lo ngại của chính phủ rằng tiền điện tử có thể phá vỡ hệ thống tài chính.

Tuy nhiên, vào năm 2018, Cơ quan quản lý giao dịch hàng hóa tương lai của Bộ Thương mại (Bappebti) đã phân loại tiền điện tử là hàng hóa. Điều này đã thay đổi câu chuyện. Việc phân loại này cho phép giao dịch hợp pháp các tài sản kỹ thuật số trên thị trường tương lai nếu các sàn giao dịch và tài sản mà họ trao đổi đáp ứng các quy định pháp lý nghiêm ngặt để bảo vệ nhà đầu tư và tính toàn vẹn của thị trường.

Một năm sau, vào tháng 2 năm 2019, Bappebti ban hành hướng dẫn giao dịch trao đổi bitcoin, tăng cường quy định về tiền điện tử.

Năm 2024, bối cảnh tiền điện tử ở Indonesia

OJK và Ngân hàng Indonesia đang hướng hệ sinh thái tiền điện tử tới Indonesia. Các tổ chức này giúp tạo ra một môi trường pháp lý về tiền điện tử ưu tiên sự an toàn, minh bạch và bảo vệ nhà đầu tư.

Một số luật chính chi phối giao dịch và đầu tư tiền điện tử trong nước. Cơ cấu quản lý dựa trên các luật này. Quy định Bappebti số 8/2021, được sửa đổi vào ngày 13 năm 2022, thiết lập các hướng dẫn giao dịch tài sản tiền điện tử toàn diện trên các sàn giao dịch hàng hóa.

Đạo luật này bao gồm Quy định Bappebti số 4 năm 2023, nhằm mở rộng phạm vi của các tài sản tiền điện tử có thể giao dịch và làm cho thị trường tiền điện tử trở nên toàn diện hơn.

Luật số 4 năm 2023, Luật Tổng hợp Tài chính, được bổ sung vào luật hiện hành. Quyền tài phán pháp lý của Bappebti, quan trọng đối với đạo luật này, sẽ được chuyển giao cho OJK. Đến ngày 12 tháng 1 năm 2025, OJK sẽ áp dụng chiến lược quản lý thống nhất hơn. Việc sửa đổi này ảnh hưởng đáng kể đến việc giám sát.

Ai ở Indonesia giám sát quy định về tiền điện tử?

Ngân hàng Indonesia và Cơ quan Dịch vụ Tài chính, còn được gọi là OJK trong cộng đồng địa phương, là hai cơ quan chính ở Indonesia chịu trách nhiệm giám sát và quản lý tiền điện tử. Các lĩnh vực tài chính và ngân hàng của đất nước, đặc biệt là lĩnh vực kinh doanh tiền điện tử đang phát triển nhanh chóng, đang bị ảnh hưởng đáng kể bởi các thực thể này thông qua vai trò quan trọng của chúng.

ngân hàng Indonesia

Với tư cách là ngân hàng trung ương quốc gia, Ngân hàng Ấn Độ (BI) chịu trách nhiệm giám sát vĩ mô các doanh nghiệp dịch vụ tài chính và ngân hàng. Nó chịu trách nhiệm giám sát cả hoạt động giám sát an toàn và tiến hành, đồng thời phạm vi quyền hạn của nó mở rộng đến việc điều chỉnh chính sách tiền tệ và các dịch vụ hệ thống thanh toán.

Điều này bao gồm nhiệm vụ đáng kể trong việc giám sát các nhà cung cấp hệ thống thanh toán quan trọng như Visa và Mastercard, với mục tiêu đảm bảo sự ổn định và toàn vẹn của bối cảnh tài chính và tiền tệ của Indonesia.

Cơ quan quản lý dịch vụ tài chính

Nhiều tổ chức tài chính được OJK trực tiếp giám sát và quản lý. Nó được thành lập vào năm 2011 từ hoạt động giám sát của BI. Thay đổi này được thực hiện để bảo vệ khách hàng sử dụng dịch vụ tài chính và đảm bảo rằng các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty đầu tư và tổ chức tài chính phi ngân hàng được chính phủ quản lý chặt chẽ. Ngoài các tập đoàn thông thường, OJK hiện quản lý các công ty fintech, đặc biệt là các công ty cho vay ngang hàng.

OJK kiểm tra các khía cạnh kinh tế vi mô và hành vi thị trường, trong khi BI kiểm tra các yếu tố kinh tế vĩ mô và sức khỏe hệ thống tài chính. Họ làm việc cùng nhau để cung cấp một khung pháp lý toàn diện nhằm bảo vệ người tiêu dùng và nhà đầu tư, đồng thời thúc đẩy một hệ thống tài chính ổn định, minh bạch và toàn diện.

Ở Indonesia, vị trí pháp lý của tiền tệ và tài sản kỹ thuật số

Tình trạng pháp lý của tiền điện tử ở Indonesia đã có hình dạng rõ ràng, với tài sản kỹ thuật số được chính thức công nhận là hàng hóa. Đây là một sự phát triển đáng kể. Bằng cách thiết lập một khung pháp lý có hệ thống cho việc giao dịch tiền điện tử trên các sàn giao dịch tương lai, Bappebti đã hợp pháp hóa tiền điện tử và thiết lập một phân loại chính cho chúng.

Sự cẩn trọng từ phía khách hàng

Để tuân thủ các quy định của Indonesia, các doanh nghiệp xử lý tiền điện tử được yêu cầu thu thập và xác thực thông tin của người tiêu dùng đồng thời đánh giá các rủi ro liên quan đến quy trình.

Quy trình xin giấy phép tiền điện tử và các yêu cầu tuân thủ ở Indonesia

Vào giữa tháng 7 năm 2023, Bappebti đã cấp giấy phép cho các sàn giao dịch hợp đồng tương lai tài sản tiền điện tử, các cơ quan thanh toán hợp đồng tương lai để đảm bảo và giải quyết các giao dịch trên thị trường vật chất tiền điện tử cũng như các nhà quản lý lưu trữ tài sản tiền điện tử. Điều này rất quan trọng để thể chế hóa các giao dịch tài sản tiền điện tử trong lĩnh vực tài chính của đất nước.

Để hoạt động ở Indonesia, các công ty tiền điện tử phải vượt qua quy trình cấp phép nghiêm ngặt. Cách tiếp cận này đánh giá các khuôn khổ hoạt động, tài chính và bảo mật của nền tảng. Bappebti yêu cầu các sàn giao dịch hợp đồng tương lai tài sản tiền điện tử phải có một lượng vốn thanh toán lớn và tuân theo các yêu cầu nghiêm ngặt về vốn chủ sở hữu theo quy định của OJK. Điều này bảo vệ các nhà đầu tư bằng cách chỉ cho phép các doanh nghiệp hoạt động và tài chính mạnh tham gia vào thị trường.

Tiền điện tử bị đánh thuế ở Indonesia?

Indonesia đánh thuế lợi nhuận từ giao dịch tiền điện tử dưới dạng hàng hóa chứ không phải tiền tệ, do đó áp dụng thuế thu nhập (PPh) và VAT. Thuế suất VAT là 0,11% giá trị giao dịch và thuế thu nhập là 0,1%.

Sàn giao dịch tiền điện tử của Indonesia phải thu PPh và VAT. Tại thời điểm giao dịch, các sàn giao dịch sẽ khấu trừ các khoản thuế này. Người dùng bán hoặc trao đổi tiền điện tử và nộp thuế trước khi nhận được lợi nhuận. Hiểu rằng tổn thất tiền điện tử không thể phủ nhận các khoản lợi nhuận khác.

Tương lai pháp lý về tiền điện tử của Indonesia

Thị trường tiền điện tử của Indonesia đã tăng lên 1,92 tỷ USD vào tháng 2 năm 2024. Sự tăng trưởng này cho thấy sự quan tâm ngày càng tăng của người Indonesia đối với tiền điện tử và đề xuất những thay đổi về quy định để khuyến khích điều đó.

OJK sẽ định hình sự đổi mới tài chính trong tương lai. Bắt đầu từ tháng 1 năm 2025, luật OJK sẽ bao gồm tiền điện tử. Hành động thông minh này cho thấy sự thừa nhận của chính quyền về sự phát triển nhanh chóng của tiền điện tử và các hoạt động kinh doanh đang thay đổi.

Indonesia hy vọng sẽ thúc đẩy luật pháp về tiền điện tử bằng cách kết nối các khung pháp lý với đổi mới kỹ thuật.