#BrazilOrdersReportingOf$10KSelfCustodyTransfers

برازیل: 10,000 ڈالر سے زائد سیلف کیسٹڈی ٹرانسفرز کی رپورٹنگ لازمی

برازیل کے مرکزی بینک (BCB) نے قرارداد نمبر 588 کے ذریعے سیلف کیسٹڈی والٹس (Self-Custody Wallets) میں بڑی رقم کی منتقلی کے لیے لازمی رپورٹنگ نظام قائم کیا ہے۔ یہ برازیل کے کرپٹو اثاثوں کی AML/CFT فریم ورک کو مضبوط بنانے کا حصہ ہے۔

اہم رپورٹنگ ذمہ داریاں

· ورچوئل اثاثہ سروس پرووائیڈرز (VASPs) کو مالیاتی سرگرمیوں کی نگرانی کمیٹی (COAF) کو رپورٹ کرنا ہوگا۔

· ٹرانزیکشن کی قسم: سیلف کیسٹڈی والٹ میں یا اس سے باہر ورچوئل اثاثوں کی منتقلی۔

· حد: ایک ٹرانزیکشن کی قیمت 10,000 امریکی ڈالر یا اس سے زیادہ (تقریباً 51,700 برازیلی ریال)۔

· نوعیت: یہ لازمی مخصوص رپورٹ ہے، اور اس کے لیے منی لانڈرنگ کا شبہ ہونا ضروری نہیں۔

اہم تاریخ اور متعلقہ اقدامات

· نفاذ: یکم اکتوبر 2026۔

· 24 گھنٹے تاخیر: قرارداد 584 کے تحت جنوری 2027 سے، مالی ادارے غیر ملکی پلیٹ فارم یا سیلف کیسٹڈی والٹ کو 10,000 ڈالر سے زیادہ کی منتقلی پر زیادہ سے زیادہ 24 گھنٹے کی حفاظتی روک لگا سکتے ہیں، لیکن یہ حتمی منجمد نہیں۔

· نگرانی کا مقصد: سیلف کیسٹڈی والٹس نجی کلید کے مکمل کنٹرول کی وجہ سے نگرانی اور خطرے کی جانچ کے لیے معلومات کی دستیابی کم کر سکتے ہیں۔ COAF ڈیٹا کی بنیاد پر سیلف کیسٹڈی ایڈریسز کا ڈیٹا بیس بھی بنا سکتا ہے۔

· قرارداد 589: برازیل میں اجازت کے بغیر کام کرنے والے VASPs کے ساتھ لین دین پر پابندی۔

ٹیکس رپورٹنگ سے فرق

· یہ COAF کو مالیاتی انٹیلی جنس رپورٹنگ ہے۔ ٹیکس دہندگان کی وفاقی محصولاتی اتھارٹی (Receita Federal) کو الگ ٹیکس رپورٹنگ ذمہ داری بھی ہے، بنیادی طور پر DeCripto سسٹم کے ذریعے۔

· انفرادی حد: غیر ملکی پلیٹ فارم یا سیلف کیسٹڈی والٹ میں ماہانہ کل لین دین 35,000 برازیلی ریال سے زیادہ ہونے پر DeCripto میں خود رپورٹ کرنا ہوگا۔

· اثاثہ جات کی ملکیت: سالانہ انکم ٹیکس رپورٹ میں، اگر کسی قسم کے کرپٹو اثاثے کی خریداری لاگت 5,000 برازیلی ریال سے زیادہ ہو، تو ”اثاثے اور حقوق“ میں ظاہر کرنا ہوگا۔

خلاصہ: برازیل کے نئے قواعد سیلف کیسٹڈی والٹ کی بڑی منتقلیوں کے لیے VASPs کو رپورٹنگ کا پابند بناتے ہیں۔ یہ اور ٹیکس دہندہ کی اپنی ٹیکس رپورٹنگ دو الگ الگ تعمیل تقاضے ہیں۔