Автор: flowie, ChainCatcher
2022 год — год частых негативных событий, а также решающий год для надзора за шифрованием, который должен заставить отрасль сотрудничать с планированием. Финансовая прозрачность шифрования, соблюдение требований, возможность аудита и налогообложение шифрования также являются одними из важных направлений регулирования.
В интервью Bloomberg после банкротства FTX председатель Комиссии по ценным бумагам и биржам США Генслер намекнул, что регуляторы по-прежнему будут уделять внимание финансовой отчетности компаний, занимающихся шифрованием. «Криптовалютные компании должны делать это, придерживаясь проверенных временем правил хранения, сегрегации средств клиентов и правил бухгалтерского учета».
В 2022 году в области криптографического учета были реализованы некоторые важные политики. Во-первых, это новые правила учета по справедливой стоимости, принятые Советом по стандартам финансового учета США (FASB). В июне 2022 года FASB издал постановление, требующее от компаний использовать учет по справедливой стоимости при представлении криптоактивов в своей финансовой отчетности. Это означает, что компаниям необходимо точно указывать стоимость своих криптовалютных активов в своих балансах, что предъявляет более высокие требования к финансовому управлению криптокомпаниями. Кроме того, FASB сообщил в недавнем интервью Wall Street Journal, что он работает над разработкой четких правил бухгалтерского учета и раскрытия информации для компаний, владеющих биткойнами и другими криптоактивами, и надеется опубликовать предложения в первой половине 2023 года.
Во-вторых, Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) выпустила свою новую глобальную систему прозрачности налогообложения — Систему отчетности о криптоактивах (CARF), которая была разработана при участии 38 стран-членов. Многие правительства подтвердили, что они будут ее внедрять. стандарты в 2023 году. К ним относятся государства-члены ЕС. Проект CARF содержит некоторый соответствующий контент, касающийся потенциальных правил налоговой отчетности, связанных с протоколами DeFi, стейблкоинами и NFT, которые могут привести к тому, что предприятия или частные лица будут платить больше налогов после того, как ОЭСР потребовала от криптовалютных компаний и платформ предоставить дополнительные данные.
Регулирование соблюдения требований в области криптовалют неизбежно станет более строгим, что также заставит компании и частных лиц в сфере криптовалют вкладывать больше средств в управление финансами и соблюдение требований, а проекты, связанные с криптографическим учетом, растут.
Согласно данным RootData, в 2022 году будет часто проводиться финансирование криптопроектов, связанных с криптофинансированием, бухгалтерским учетом и налогообложением, а также финансовыми решениями в сети. В этой области будет проводиться более 20 финансовых мероприятий, включая Sequoia Capital, Paradigim, Tiger. Участвовали Global, Coinbase Ventures, Fenbushi Capital и другие известные фонды. Однако большинство проектов в настоящее время сконцентрированы на ранних стадиях финансирования, таких как начальные раунды, а штаб-квартиры большинства соглашений находятся в Соединенных Штатах, где существует более строгая политика и более четкая нормативно-правовая база. Среди них Coninbase вложила значительные средства в бухгалтерский учет и налогообложение криптовалют в 2022 году. Более половины финансируемых проектов имеют участие Coninbase. Кроме того, большинство клиентов или партнеров проектов имеют участие Coninbase.
Несмотря на то, что рынок все еще находится на медвежьем рынке, многие протоколы учета криптовалют демонстрируют впечатляющий рост. Например, продажи зашифрованной бухгалтерской и налоговой платформы ZenLedger увеличились в пять раз в 2022 году; ZebecProtocol, сетевой протокол выплаты заработной платы с налоговыми функциями на Solana, достигнет дохода в 20 миллионов долларов США только в 2022 году, что принесет экосистеме 2 миллиона долларов США; - Чистая прибыль $6 млн.
В данной статье рассмотрены проекты с суммами финансирования, превышающими 10 миллионов долларов США, кратко проанализированы их основные направления бизнеса и некоторые будущие тенденции развития.
Источник данных: Rootdata 1, TaxBit.
TaxBit была основана в 2018 году со штаб-квартирой в США. Всего было раскрыто 4 раунда финансирования. Среди них, получив 130 миллионов долларов США в рамках серии B в августе 2021 года, он стал единорогом с оценкой в 1,3 миллиарда долларов США. Среди известных инвесторов — Paradigm, Coinbase Ventures, Galaxy Digital и PayPal Ventures.
TaxBit был основан сертифицированными бухгалтерами, налоговыми юристами и разработчиками программного обеспечения для обслуживания обычных индивидуальных пользователей, предприятий и правительств. Для пользователей, работающих в сфере криптовалют, TaxBit может быстро интегрировать данные о криптовалютных активах, получать стандартизированные данные и налоговые расчеты, а также заполнять налоговые декларации по криптовалюте. Для предприятий также существуют решения по управлению активами на уровне предприятия и облигационные решения. Что касается правительства, TaxBit работает с некоторыми крупнейшими регулирующими органами мира, предоставляя им такие услуги, как анализ данных, налоговые расчеты и поддержка при проверках.
Государственный бизнес является одним из наиболее конкурентоспособных аспектов TaxBit. В мае 2021 года TaxBit получила эксклюзивное сотрудничество с Налоговой службой (Internal Revenue Service). Haun Ventures, последний раунд стратегических инвесторов в 2022 году, представляет собой компанию венчурного капитала, основанную в марте этого года Кэти Хоун, бывшим федеральным прокурором и бывшим генеральным директором a16z TaxBit, заявила, что инвестор Хаун имеет большой опыт сотрудничества с правительством. . Опыт помогает.
Стоит отметить, что после банкротства FTX несколько бухгалтерских фирм, таких как Mazars и Armanino, отказались от аудита шифрования, а бухгалтерские фирмы «большой четверки» также последовательно объявили, что они не будут проводить аудит резервных сертификатов частных компаний, занимающихся шифрованием. Но вскоре после этого Ernst & Young LLP (EY), одна из аудиторских фирм «Большой четверки», решила сформировать стратегический альянс (EY – TaxBit) с TaxBit. Цель альянса — помочь компаниям, осуществляющим операции с цифровыми активами, предоставить опыт. лучшие налоговые решения, избегайте дорогостоящих штрафов или проверок и повышайте прозрачность отрасли. В компании EY-TaxBit отметили, что инновационные решения для налоговой отчетности могут помочь налогоплательщикам и регулирующим органам устранить налоговый дефицит, который оценивается в 50 миллиардов долларов.
На данный момент TaxBit подал более 30 миллионов налоговых деклараций в 2022 году, имеет более 5 миллионов пользователей-налогоплательщиков и поддерживает более 500 протоколов в вертикальных областях, таких как биржи, кошельки, DeFi и NFT. В настоящее время это основное криптопредприятие. клиентами являются Binance US, Uniswap, Coinbase, Okcoin и т. д.
2. КоинТрекер
CoinTracker был основан в 2018 году, его штаб-квартира находится в США. На данный момент компания объявила о двух раундах финансирования. Среди известных инвесторов — Coinbase Ventures, Kraken Ventures и Y Combinator. После получения финансирования серии B в январе 2022 года его стоимость выросла до 1,3 миллиарда долларов США, что сделало его новым единорогом в области налогообложения криптовалют.
Команда основателей CoinTracker — инженер из Google. С точки зрения продукта и бизнеса, CoinTracker, с одной стороны, может помочь криптоинвесторам отслеживать и управлять данными практически всех основных бирж, NFT и DeFi. С другой стороны, он может. предоставить держателям криптовалют личный или профессиональный налоговый учет и решения по связям для корпоративных клиентов. Корпоративными клиентами могут быть сертифицированные бухгалтеры, фонды или другие компании, которые отвечают за криптофинансовый учет и связывание.
Представленные корпоративные клиенты включают Coinbase, TurboTax и OpenSea. Преимущества CoinTracker отражаются в расширении числа корпоративных клиентов. После интеграции с платформами с огромным трафиком, такими как Coinbase и TurboTax, он получил большой трафик. В настоящее время общее количество пользователей платформы превышает 1,2 миллиона и поддерживает United. США, Индия, Великобритания, Канада и Австралия при частичной поддержке ряда других стран.
3, Зенледжер
Zenledger была основана в 2017 году, ее штаб-квартира находится в США. В общей сложности она получила 4 раунда финансирования. Среди основных инвесторов — Vestigo Ventures, Castle Island, CoinGecko Ventures и др.
По сравнению с Taxbit и CoinTracker, ZenLedger в основном обслуживает инвесторов и специалистов по налогообложению при частых транзакциях, помогая им упростить процессы налогового учета DeFi, NFT и криптовалют. В дополнение к связанным инструментам мы также можем предоставить более профессиональные консультации по криптографическому учету и налогообложению. ZenLedger планирует запустить новые продукты, адаптированные для потенциальных клиентов, которые являются зарегистрированными инвестиционными консультантами (rIA) и сертифицированными бухгалтерами (CPA).
ZenLedger поддерживает более 400 криптовалютных кошельков и бирж, более 30 протоколов DeFi и более 10 платформ NFT. По сравнению с другими конкурентами, платформа шифрования, к которой подключен ZenLedger, является более комплексной. ZenLedger в настоящее время имеет более 50 000 пользователей. В своем объявлении о финансировании в мае 2022 года ZenLedger сообщила, что ее продажи выросли на 500% в 2022 году.
4. Выступающий
Ledgible была основана в 2017 году, ее штаб-квартира находится в США. В число основных инвесторов входят Fenbushi Capital, TTV Capital, Commerce Ventures, Nathan McCauley и JAM FINTOP.
В состав основного руководства команды Ledgible входят эксперты в области криптовалют, налогообложения и бухгалтерского учета из различных отраслей. Подобно ZenLedger, Ledgible ориентирован на специалистов по налогам, корпоративных и институциональных клиентов. С одной стороны, он помогает клиентам упростить корпоративные операции по учету криптовалюты и цифровых активов и отслеживать криптовалютные активы в соответствии с институциональными и бизнес-потребностями. с помощью криптографических услуг. Интеграция программного обеспечения помогает клиентам обслуживать связанных пользователей на своей платформе.
Корпоративные клиенты, которых в настоящее время представляет Ledgible, включают ACUITY, Agorand, Aprio, Blcokchain и т. д.
5、Битвейв
Bitwave была основана в 2018 году, ее штаб-квартира находится в США. В общей сложности было объявлено о двух раундах финансирования. Основными инвесторами являются Hack VC, Blockchain Capital, Nascent, Nima Capital и Arca.
Bitwave в основном обслуживает клиентов корпоративного уровня и имеет более широкую сферу деятельности. Помимо шифрования и налогообложения, она также помогает предприятиям предоставлять решения по обеспечению соответствия. Продукт Bitwave Institutional, который был ориентирован на создание после прошлогоднего финансирования, предназначен для кастодианов, бирж, финансовых учреждений, управляющих активами и других организаций, которые сталкиваются с огромными рисками, сложностями регулирования и контроля при хранении, управлении и инвестировании пользователей. Цифровые активы могут предоставлять предприятиям услуги по учету цифровых активов, налогам, бухгалтерскому учету, выставлению счетов и другие услуги, а также имеют другие функции, такие как отслеживание отдельного балансового отчета, внутренняя и внешняя системная сверка, сертификация долга и высвобождение резервов.
Основными клиентами Bitwave являются Near, BlockDaemon, Cimpound, OpenSea, Messari, Fifment, Bankless и др.
6、Протокол Зебека
Zebec Protocol была основана в 2021 году, ее штаб-квартира находится в США. Всего было раскрыто 4 раунда финансирования, включая три последовательных раунда финансирования в 2022 году. В число его основных инвесторов входят Coinbase, Solana Ventures, Distributed Global, OKX Blockdream Ventures, Circle Venture и др. Более 20 глобальных инвестиционных институтов первого уровня.
Протокол Zebec — это протокол потоковой оплаты экосистемы Solana. Он поддерживает отправку средств в режиме реального времени и непрерывные платежи и может использоваться в расчете заработной платы, инвестициях и других сценариях. В течение всего процесса потокового платежа плательщик использует экологический кошелек Solana для подключения к Zebec, вводит адрес кошелька получателя платежа, устанавливает временной интервал, тип токена (любой токен SPL) и сумму, а затем запускает потоковый платежный перевод средств. Получатели. получают средства мгновенно в свои кошельки и могут снимать деньги в любое время, при этом весь процесс выполняется полностью в цепочке.
Zebec также запустил решение Zebec Chain для потоковой передачи платежей на основе Zk-Rollup для дальнейшего улучшения защиты конфиденциальности и соблюдения требований, а также практически завершил переход на BNB Chain и выпустил токен $ZBC стандарта BEP 20.
Основатель Zebec заявил в недавнем интервью, что около 1/3 проектов Solana используют систему Zebec для выплаты заработной платы, и на Zebec было построено более 250 проектов. Число ранних пользователей протокола Zebec достигло 30 000+. В любом случае участия в майнинге стоимость TVL превысила 300 миллионов долларов США.
Что касается выручки, Zebec достигнет выручки в размере 20 миллионов долларов США в 2022 году, что принесет экосистеме чистую прибыль в размере 2-6 миллионов долларов США. Ожидается, что в течение одного года (до августа 2023 года) выручка составит 40-50 миллионов долларов США. . Кроме того, Zebec Protocol планирует запустить собственный стейблкоин, когда доход достигнет 1 триллиона долларов.
В настоящее время партнерами Zebec Protocol Web3 являются ARB, Synchrony, Francium, Mirror World, HalkSight, Drippies, Rewards Bunny, Aver Exchange, Moonlana и др. Благодаря сотрудничеству с Rewards Bunny Zebec Protocol косвенно сотрудничает с более чем 1000 компаниями Web2, включая ebay, Alibaba, Travel, Booking.com и т. д.
Кроме того, Zebec Protocol приобрела 5 платежных компаний Web2 с более чем 10 000 пользователей.
7. Сдвиг монет
Coinshift была основана в 2021 году, ее штаб-квартира находится в Индии. В число основных инвесторов входят Tiger Global, Spartan Group, Ethereal Ventures, Polygon Studios, Sequoia India, HashKey Capital, ConsenSys Mesh и Alliance DAO. .
Coinshift в основном занимается многосетевым управлением финансами и крупномасштабными потоковыми платежами для предприятий Web3 и организаций DAO, используя кошелек с мультиподписью GnosisSafe. Coinshift позволяет пользователям интегрировать сейфы Gnosis Safe в несколько цепочек и использовать функцию мультиподписи для управления остатками средств. Он также создает панель управления для удобного просмотра и работы. Пользователи могут получить доступ к контактам, тегам, бюджетам, отчетам, а также хранилищам. подписывающие стороны и расширенный контроль уровня доступа для неподписавших сторон.
В дополнение к финансовому управлению Coinshift в сентябре 2022 года интегрировал протокол потоковой оплаты Superfluid, который позволяет пользователям создавать, просматривать, управлять и редактировать потоки средств в реальном времени непосредственно с панели управления Coinshift, а также автоматически выплачивать зарплату пакетами, например, отправлять платежи. Одновременно за одну транзакцию средства переводятся из Gnosis Safe ста людям. Этот метод групповой оплаты позволяет сэкономить 90% комиссий за газ. Ожидается, что Coinshift также запустит распределение активов, оценку рисков, страхование и другие функции, которые помогут пользователям более эффективно разрабатывать стратегии распределения активов и снижать риски, связанные с различными протоколами DeFi.
В число текущих клиентов Coinshift входят Consensys, Messari, UNI Grants Program, Balancer Grants и т. д.
8、Тактика
Tactic была основана в 2021 году и объявила об одном раунде финансирования. Среди основных инвесторов — FTX Ventures, Coinbase Ventures и Lux Capital.
Деятельность Tactic в основном связана с агрегированием данных о криптоактивах из разных источников, чтобы дать предприятиям «полное финансовое представление об их балансах и деятельности» и помочь компаниям автоматически классифицировать транзакции и применять логику бухгалтерского учета, например, расчет долларовых прибылей и убытков, а также вопросов, подлежащих налогообложению. Затем бухгалтеры могут согласовать зашифрованные субсчета компании с традиционным бухгалтерским программным обеспечением Web2, таким как QuickBooks.
Основатель Tactic однажды сказал в интервью, что транзакции «DeFi» или другие децентрализованные финансы имеют высочайшую финансовую сложность. Одно взаимодействие со смарт-контрактом может генерировать сотни «вложенных транзакций», каждая из которых необходима для целей бухгалтерского учета и разлагается. . Поэтому Tactic заключила партнерские отношения с бухгалтерской фирмой, чтобы помочь объяснить стандарты бухгалтерского учета для конкретных видов деятельности DeFi, таких как стейкинг, чеканка NFT и раздача Airdrop.
В настоящее время у Tactic десятки клиентов в области NFT и DeFi, от стартапов на ранней стадии до многомиллиардных предприятий в разных отраслях.
Развитие криптографического учета по-прежнему сталкивается со многими проблемами
Хотя средства начали часто поступать в систему криптографического учета, развитие связанных проектов по-прежнему сталкивается со многими трудностями и неопределенностями.
После банкротства FTX соответствующие аудиторские компании Armanino и PragerMetis могут оказаться под пристальным вниманием. Изучив опыт прошлого, несколько бухгалтерских фирм, таких как Mazars и Armanino, отказались от аудита шифрования из-за опасений по поводу своей репутации. Бухгалтерские фирмы «Большой четверки» также последовательно объявили, что не будут проводить аудит резервных сертификатов частных компаний, занимающихся шифрованием.
С одной стороны, «горячий» аудит шифрования обусловлен постоянными изменениями в политиках шифрования и инновациях в проектах шифрования, что затрудняет формирование эффективных стандартов аудита. С другой стороны, он также выявляет плохие процессы и инфраструктуру большинства шифрования. компании в решении финансовых аспектов.
Основная причина заключается в том, что транзакции внутри цепочки несовместимы со многими традиционными финансовыми инфраструктурами. Финансовые вопросы, такие как налоговая отчетность и отслеживание транзакций, расчет заработной платы и счета-фактуры для криптовалютных предприятий, часто вводятся вручную и проверяются с помощью электронных таблиц Excel. По мере роста и сложности бизнеса эти решения становятся неэффективными, подверженными ошибкам и неустойчивыми.
Криптокомпании имеют особые системы с точки зрения организационной структуры и финансовых операций, которые сильно отличаются от традиционных компаний. Поскольку криптовалюты настолько инновационны и разнообразны, трудно принять единые и стандартизированные правила бухгалтерского учета. Хотя криптовалюты соответствуют определенным характеристикам нематериальных активов и запасов, существующие стандарты бухгалтерского учета не имеют четких требований к учету нематериальных активов и запасов, предназначенных для инвестиционных целей.
Кроме того, из-за естественного международного характера компаний Web3 бухгалтерская отрасль, которая в значительной степени опирается на нормативную политику и законы, срочно нуждается во всех странах в унификации стандартов бухгалтерского учета с шифрованием, а не полагаться исключительно на политику США. Таким образом, протоколы криптографического учета еще долго будут сталкиваться с неясной и непоследовательной политикой.
Конечно, движущей силой роста крипто-налоговых решений является постепенное уточнение политики, связанной с криптовалютой. По мере того, как в 2023 году будут реализованы более актуальные политики, в этой области сохранится определенный бум финансирования и потоковые платежи, основанные на платежах; О технологии блокчейна Новая парадигма имеет множество применений, помимо криптофинансирования.
Считается, что в 2023 году, благодаря внешнему стремлению ужесточения надзора и внутреннему стремлению повышения операционной эффективности предприятий и «сокращению операционных затрат», в области криптоучета появится больше решений, заслуживающих внимания.