Il mercato dei token non fungibili (NFT) sta sollevando preoccupazioni per le attività illegali di riciclaggio di denaro. Reuters stima che le vendite di NFT abbiano raggiunto circa 25 miliardi di dollari nel 2021 e che i singoli articoli siano stati venduti per oltre 90 milioni di dollari (CryptoPunk NFT).
Cosa sono gli NFT?
Gli NFT sono risorse digitali che rappresentano prodotti del mondo reale come arte, immagini, musica, oggetti di gioco, video, ecc. Sono crittografati sulla blockchain per essere acquistati e venduti online con criptovaluta. Come opere d'arte fisiche o oggetti da collezione, Gli NFT sono unici o in quantità limitata, il che significa che il loro valore è soggettivo.
Cos'è il riciclaggio di denaro tramite NFT?
Le attuali normative NFT sono ancora agli inizi, le agenzie di regolamentazione e le organizzazioni internazionali non hanno ancora concordato linee guida per la regolamentazione diretta e l’applicazione universale delle leggi sul commercio e sugli scambi NFT, quindi ci sono ancora molte lacune nelle normative.
Con il crescente numero di criptovalute e comunemente utilizzate per pagare gli NFT, si teme che potrebbero essere utilizzate per aggirare l'espansione delle norme antiriciclaggio (AML) per l'arte tradizionale.
Ad esempio: ai sensi della quinta direttiva antiriciclaggio dell'UE, chiunque sia coinvolto nell'acquisto o nella vendita di un'opera d'arte per più di 10.000 euro è obbligato dalla legge antiriciclaggio a svolgere la due diligence del cliente (CDD) e a segnalare qualsiasi attività sospetta.
Poiché la Direttiva non definisce cosa costituisce un'"opera d'arte" né si riferisce alle NFT, non è chiaro se le NFT possano essere considerate opere d'arte e siano soggette a pratiche e requisiti AML/CFT che richiedono la verifica dell'identità dell'acquirente (KYC). dominante.
Tuttavia, nel 2020, l’UE ha proposto un regolamento che potrebbe applicarsi alle NFT. Il regolamento sui mercati delle attività crittografiche (MiCA) definisce gli NFT come “una rappresentazione digitale di valore e diritti che può essere trasferita elettronicamente, utilizzando la tecnologia di registro distribuito o una tecnologia simile”.
Gli NFT possono rientrare nella categoria "altri asset crittografici" menzionata nel regolamento, il che significa che gli emittenti non hanno obblighi di licenza specifici, ma devono essere un'entità legale (anche se stabiliti al di fuori dell'UE) e richiedere il rispetto delle pratiche commerciali e di governance .
Inoltre, negli Stati Uniti, sebbene non esista una guida normativa diretta sulle NFT, alcuni stati hanno creato leggi che possono mantenere le NFT nella loro giurisdizione.
Negli ultimi anni, gli NFT sono diventati mainstream poiché stanno diventando un modo popolare e innovativo per acquistare e vendere arte digitale senza confini. Leggiamo spesso notizie secondo cui opere NFT vengono acquistate da giocatori anonimi per un valore fino a milioni di dollari, che per molte persone sono solo immagini "prive di significato".
La soggettività dell'arte è il motivo per cui da secoli viene utilizzata come mezzo di riciclaggio di denaro ed è rimasta fuori dalla portata delle autorità.
Il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti avverte che il mercato emergente dell’arte digitale NFT potrebbe portare a nuovi rischi di riciclaggio di denaro. Come funziona il riciclaggio di denaro tramite NFT?
Nel 2022, il Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti ha messo in guardia dal rischio di riciclaggio di denaro NFT nel settore dell’arte. La possibilità di trasferire un numero di NFT su Internet oltre confine quasi istantaneamente senza incorrere in costi finanziari, normativi o di ispezione delle spedizioni che rendono difficile il controllo di questa attività.
L'agenzia ha anche affermato che questo tipo di criminali può riciclare denaro acquistando e vendendo essi stessi NFT. Fondamentalmente, trasferiscono denaro dalla tasca sinistra a quella destra tramite transazioni NFT tra diversi conti. Quindi annunciano semplicemente di aver guadagnato denaro dalla vendita di NFT e l'acquirente è spesso un mistero.
Secondo le linee guida della Financial Action Task Force (FATF), gran parte del rischio e della regolamentazione associati agli NFT e al riciclaggio di denaro dipenderanno dal modo in cui opera e dalla natura dell’asset scambiato.
Perché il mercato NFT è attraente per il riciclaggio di denaro?
Con la volatilità del mercato NFT, determinare un prezzo equo per un articolo può essere complicato, rendendo più semplice il potenziale riciclaggio di denaro NFT.
E mentre le transazioni NFT hanno un codice univoco registrato su un registro pubblico, gli acquirenti possono rimanere anonimi, un grande vantaggio per chiunque desideri riciclare beni in modo discreto. Inoltre, non esiste alcun meccanismo per impedire ai riciclatori di denaro di creare più account e trasferire risorse per coprire le proprie tracce.
Alcuni esperti del settore ritengono che il rischio di riciclaggio di denaro attraverso le NFT sia molto elevato, sostenendo che le NFT potrebbero essere utilizzate per facilitare il riciclaggio di denaro e l’evasione fiscale da parte dei ricchi, poiché devono affrontare una supervisione meno stretta da parte delle agenzie di regolamentazione e legislative.
Cos’è il wash trading?
Un wash trade è una transazione in cui i venditori su entrambi i lati della transazione dipingono un quadro fuorviante del valore e della liquidità di un articolo. Per quanto riguarda gli NFT, il wash trading sfrutta il fatto che molte piattaforme consentono agli utenti di fare trading semplicemente collegando il proprio portafoglio alla piattaforma, senza doversi identificare.
Un rapporto del 2022 ha rivelato che alcuni venditori avevano riciclato centinaia di NFT. Mentre la maggior parte dei trader di lavaggio NFT non erano redditizi, i primi 110 trader di lavaggio redditizi hanno realizzato un profitto collettivo di 8,9 milioni di dollari
È stato inoltre dimostrato che molti acquisti sui mercati NFT provengono da indirizzi illegali, utilizzano fondi rubati o provengono da indirizzi sospetti.
Come ridurre al minimo il rischio di riciclaggio di denaro tramite NFT?
Di seguito sono riportate alcune opzioni di mitigazione proposte dal Royal Defense and Security Studies Institute (RUSI) britannico:
1.Creare norme generali per le aziende che vogliono puntare sugli NFT.
2. Implementare politiche di verifica dell'identità (KYC) e monitoraggio continuo, simili a quelle utilizzate nel mercato dell'arte tradizionale, e rispettare le politiche di scambio di criptovaluta.
3. Assicurati che l'autenticazione a due fattori sia un'opzione per gli utenti.
4. Identificare le misure di sicurezza informatica in atto per proteggersi dagli hacker.
5. Si potrebbe sviluppare un registro degli NFT rubati o acquistati in modo fraudolento, sul modello del Global Art Loss Registry.
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