Dans un développement important, le Bureau de sécurité économique (ESB) d'Ukraine a lancé une enquête sur les échanges locaux de cryptomonnaies en raison de la révélation alarmante selon laquelle les échanges non réglementés opérant dans le pays ont entraîné des pertes substantielles de plus de 80 millions de dollars en impôts non perçus, l'équivalent de 3 milliards d'euros ukrainiens. hryvnia.

Cette décision fait suite à la décision des régulateurs ukrainiens de mettre en œuvre une taxe de 18 % sur les gains en cryptomonnaies à partir de 2024. Dans un effort pour s'aligner sur les normes de l'Union européenne (UE), l'Ukraine a travaillé avec diligence pour introduire des mesures réglementaires conformes aux marchés de l'UE. Législation sur les crypto-actifs (MiCA).

Le directeur de l'ESB ukrainien, Andriy Pashchuk, a récemment révélé dans une interview avec Forbes Ukraine que l'enquête se concentrait principalement sur les plateformes de trading de crypto-monnaies avec des bénéficiaires locaux. Pour suivre méticuleusement les transactions de crypto-monnaies, les analystes de l'ESB utilisent des services de données tels que Chainalysis et Crystal Blockchain.

En plus de l'analyse des données en chaîne, l'ESB utilise des renseignements de source ouverte (OSINT) pour évaluer le chiffre d'affaires global des crypto-monnaies dans les portefeuilles numériques des bourses ukrainiennes. Bien que Pashchuk n'ait pas fourni de détails spécifiques sur l'état actuel de l'enquête préliminaire, il est clair que les autorités adoptent une approche globale pour examiner les entités opérant sur le marché local des crypto-monnaies.

En août 2023, l'ESB a publié une déclaration officielle révélant que les échanges de cryptomonnaies ukrainiens avaient généré environ 445 millions de dollars de frais de transaction au cours de la dernière décennie. Selon les calculs du bureau, les transactions impliquant les principales cryptomonnaies comme Bitcoin (BTC), Ethereum (ETH) et Tether (USDT) sur le marché intérieur se sont élevées à plus de 55 milliards de dollars entre 2013 et 2023.

Andriy Pashchuk, directeur adjoint du Bureau de la sécurité économique, a souligné qu'il existe des divergences d'opinions sur la manière dont ces transactions doivent être taxées. Le Bureau entend agir conformément aux dispositions adoptées par les législateurs. Cependant, l'absence de résolution sur cette question entraîne des pertes fiscales mensuelles importantes pour l'État.

Pour combler le vide réglementaire, le président ukrainien Volodymyr Zelenskyy a signé en mars 2022 la loi « Sur les actifs virtuels », établissant un cadre réglementaire complet pour les cryptomonnaies. Le gouvernement a également exprimé sa volonté de réviser les codes fiscal et civil de l'Ukraine pour les aligner sur ce nouveau cadre juridique.

Malgré ces efforts, un nombre important d'utilisateurs de cryptomonnaies en Ukraine s'inquiètent d'une éventuelle taxation rétroactive sur les transactions effectuées au cours de la dernière décennie. Nombre d'entre eux ont souligné le retard du gouvernement dans la mise en œuvre de la réglementation malgré l'adoption de la loi en 2022. Cette incertitude a donné lieu à un questionnement et à une confusion généralisés au sein de la communauté crypto ukrainienne, soulignant l'importance d'une communication claire et opportune de la part des autorités.