Interpretation: Das Binance-Konto ist plötzlich eingeschränkt. Warum muss ein „Nachweis der Vermögensquelle“ vorgelegt werden?

Autor |. TaxDAO
TaxDAO wurde vom ehemaligen Steuerdirektor von Bitmain gegründet, um professionelle Steuer- und Finanzberatung für Kryptowährungen anzubieten. TaxDAO hat außerdem FinTax auf den Markt gebracht, eine professionelle Finanz- und Steuerverwaltungssoftware für Krypto-Assets, und ist derzeit offizieller Partner von MetaMask und der TON Foundation. Kontakt: tg @calixliu
Am 5. September 2024 beschwerte sich ein Binance-Benutzer auf der Social-Media-Plattform darüber, dass Binance sein Konto eingeschränkt habe, weil er Kryptowährungen als einzige Einnahmequelle nutzte, und verlangte vom Benutzer einen Nachweis über das jährliche Einkommen und die Steuerzahlungen. Zum Zeitpunkt des Schreibens dieses Artikels wurde der Beitrag mehr als 300.000 Mal aufgerufen und hat auch für viele Diskussionen gesorgt. Theoretisch ist das Verhalten von Binance nicht völlig unbegründet. Es ist verpflichtet, die Bestimmungen des Asset-Quellen-Zertifizierungssystems einzuhalten und verlangt von den Benutzern, die Rechtmäßigkeit der Asset-Quelle nachzuweisen Anders als bei der Kryptographie besteht ein Missverhältnis in Situationen, in denen die Währung die einzige Einnahmequelle ist. In diesem Artikel analysiert TaxDAO das Zertifizierungssystem für Krypto-Asset-Quellen und schlägt gezielte Reaktionsvorschläge vor.
1. Überblick über das Asset-Source-Zertifizierungssystem
1.1 Definition des Asset-Quellen-Zertifizierungssystems
Unter Source of Wealth (SOW) versteht man den Nachweis der Gesamtquelle des persönlichen Vermögens. Der Umfang dieses Nachweises umfasst die Vermögenswerte, die eine Person über einen bestimmten Zeitraum hinweg über verschiedene Kanäle angesammelt hat. Zu diesen Möglichkeiten können Arbeitseinkommen, Anlagerenditen, Erbschaften, Unternehmensgewinne usw. gehören. Finanzinstitute verlangen von Anlegern häufig die Vorlage von Dokumenten wie Steuererklärungen, Aufzeichnungen über Unternehmenseigentümer oder Anlagezertifikate, um zu beurteilen, ob die Quelle des Kundenvermögens legitim ist, und so die Risiken von Betrug und Geldwäsche effektiv zu bewältigen.
1.2 Vermögensarten und Zertifikatsformen
Nach der allgemeinen Logik der Anti-Geldwäsche-Gesetze müssen Vermögenseigentümer in der Regel zunächst nachweisen, dass die Vermögenswerte auf legalem Weg erworben wurden. In der Erläuterung relevanter Inhalte auf der offiziellen Website von Binance wird erwähnt, dass gängige Vermögenswerttypen und ihre Zertifizierungsformen Folgendes umfassen:
(1) Gehalt: Gehaltsabrechnung mit Angabe des Einkommens des ersten Monats; Kontoauszug mit Angabe der vom Arbeitgeber im ersten Monat gezahlten Steuerbescheinigung;
(2) Selbstständiger: Steuererklärung für das vorangegangene Steuerjahr; letzte Rechnung/Vertrag/Vereinbarung für selbständige Tätigkeiten oder Gewinn- und Verlustrechnung zum Nachweis des monatlichen oder jährlichen Einkommens.
(3) Einlagen: Sparkontoauszüge, die innerhalb der letzten 3 Monate ausgestellt wurden.
(4) Zuschuss: Kontoauszug über die Überweisung des Zuschusses in den letzten drei Monaten; von der Regierung ausgestellte Bescheinigung über Zuschüsse oder andere Sozialleistungen.
(5) Rente: Kontoauszug, aus dem die Rentenüberweisungen der letzten drei Monate hervorgehen; vom Staat ausgestellte Rentenbescheinigung;
(6) Dividenden oder Erträge des Unternehmens: Dividendenausschüttungsvereinbarung; Kontoauszug mit Angabe der letzten geprüften Unternehmensabschlüsse;
(7) Intraday-Handel: Transaktionsauszüge, aus denen die Handelsaktivitäten im letzten Monat hervorgehen, und Kontoauszüge, aus denen hervorgeht, dass auf dem Konto abgehobene Handelsgewinne eingezahlt wurden. Die Angaben zur Kontoregistrierung und die Identifizierung des Emittenten sollten auf beiden Dokumenten deutlich sichtbar sein.
(8) Glücksspiel: Transaktionsabrechnungen, die die Spielaktivitäten im letzten Monat belegen, und Kontoauszüge, aus denen hervorgeht, dass die abgehobenen, auf das Konto eingezahlten Spielgewinne ausgewiesen sind. Die Angaben zur Kontoregistrierung und die Identifizierung des Emittenten sollten auf beiden Dokumenten deutlich sichtbar sein. oder eine Steuererklärung für das vorangegangene Steuerjahr, aus der die Einkünfte aus Glücksspielgewinnen hervorgehen.
(9) Passives Einkommen: unterschriebener Miet-/Pachtvertrag und eines der folgenden Dokumente:
a. Kontoauszug mit den letzten Miet-/Leasingzahlungen;
b. Letzter Miet-/Leasingbeleg;
(10) Verkäufe von Finanzanlagen: Kontoauszüge von Investmentinstituten; sonstige Kontoauszüge oder Dokumente zum Nachweis von Anlagegewinnen der Nutzer (aus Anleihen, Aktien usw.).
(11) Verkauf von Immobilien oder anderen Vermögenswerten: Kaufvertrag/Vergleichserklärung; vom Anwalt/Immobilienmakler unterzeichnetes Schreiben, das den Verkauf der Immobilie bestätigt;
(12) Erbschaft: Kopie des Testaments; vom Testamentsvollstrecker/Rechtsanwalt/Anwalt/Testamentprüfer unterzeichnetes Schreiben.
(13) Spende: Schenkungsvereinbarung über Immobilien oder andere Vermögenswerte; vom Spender unterzeichnete eidesstattliche Erklärung, aus der hervorgeht, dass die Spende bei der Bank hinterlegt wurde;
(14) Kryptowährungs-Mining: Nachweis über den Kauf von Mining-Geräten; Nachweis aller Mining-Einnahmen von relevanten Plattformen/Handelsplattformen. Es sind Screenshots von Transaktionsaufzeichnungen aus mindestens drei Monaten erforderlich, die alle Aktivitäten im Zusammenhang mit dem Mining detailliert beschreiben und Wallet-Adressen und Transaktions-IDs zeigen.
2. Der Status und die Rolle des Asset-Source-Zertifizierungssystems
2.1 Der Status des Asset-Source-Zertifizierungssystems
Der Nachweis der Herkunft von Vermögenswerten hat in den Systemen zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) und Terrorismusfinanzierung (CFT) einen relativ hohen Stellenwert. Es hilft bei der Überprüfung, ob der Vermögensaufbau einer Einzelperson oder Organisation mit illegalen Aktivitäten zusammenhängt, und wird hauptsächlich zur Verhinderung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und der Finanzierung der Verbreitung von Massenvernichtungswaffen (PF) eingesetzt. Dieses System stärkt die Integrität und Sicherheit des globalen Finanzsystems, indem es sicherstellt, dass die Gelder aus legitimen Quellen stammen.
Im gesamten AML/CFT-Rahmen ist der Nachweis der Vermögensherkunft Teil der Customer Due Diligence (CDD), die von Finanzinstituten verlangt, die Herkunft des Vermögens eines Kunden zu erfassen und zu überprüfen. Sein Zweck besteht darin, zu verhindern, dass illegale Gelder in das legale Finanzsystem gelangen, indem der Vermögenshintergrund der Kunden ermittelt und verdächtige Finanzaktivitäten identifiziert und gemeldet werden.
Weltweit haben internationale Organisationen wie die Financial Action Task Force (FATF) und der Internationale Währungsfonds (IWF) Standards entwickelt, um sicherzustellen, dass die Länder diese Richtlinien konsequent und effektiv umsetzen. Die FATF-Empfehlungen verlangen von den Ländern, sicherzustellen, dass alle Komponenten des AML/CFT-Rahmens, einschließlich SOWs, effektiv und in Verbindung miteinander funktionieren.
2.2 Die Rolle des Asset-Source-Zertifizierungssystems
2.2.1 Legalitätsbestätigung
Das Zertifizierungssystem für Vermögensquellen gewährleistet die Legitimität des Vermögens durch strenge Kunden-Due-Diligence (CDD), kontinuierliche Überwachung und Einhaltung internationaler Vorschriften und verhindert, dass illegale Gelder in das legale Wirtschaftssystem gelangen. Erstens verlangen Finanzinstitute von ihren Kunden die Vorlage detaillierter Dokumente, einschließlich Gehaltsabrechnungen, Investitionsabrechnungen, Aufzeichnungen über Immobilientransaktionen usw., um die Legitimität ihrer Vermögensquellen nachzuweisen. Durch die Überprüfung dieser Dokumente können Finanzinstitute sicherstellen, dass der finanzielle Hintergrund eines Kunden mit der Quelle seiner Gelder übereinstimmt, und so wirksam verhindern, dass illegale Erlöse in die legale Wirtschaft fließen. Darüber hinaus erfordert das SOW-System auch eine kontinuierliche Überwachung der Kundenkontoaktivitäten, die Identifizierung und Meldung verdächtiger Transaktionen sowie die Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierungsaktivitäten. Gleichzeitig kooperiert es mit einer Reihe von Richtlinien zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) und Terrorismusfinanzierung (CFT), die von der Financial Action Task Force (FATF) festgelegt wurden, um die Sicherheit und Transparenz des globalen Finanzsystems zu gewährleisten größten Umfang.
2.2.2 Überwachung der Steuerkonformität
Das System zur Zertifizierung der Vermögensquelle kann auch eine sehr wichtige Rolle bei der Steuerkonformität spielen. Durch die Anforderung von Dokumenten wie Löhnen, Kapitalerträgen und Immobilientransaktionen kann SOW überprüfen, ob die Quelle des Vermögens eines Kunden mit dem angegebenen Einkommen übereinstimmt, und so die Verschleierung oder falsche Angabe von Eigentum verhindern. Darüber hinaus kann SOW in internationale Steuerinformationsaustauschmechanismen (wie CRS und FATCA) integriert werden, um die Transparenz grenzüberschreitender Fonds zu erhöhen und Steuerhinterziehung bei Offshore-Konten zu verhindern. Finanzinstitute überwachen weiterhin verdächtige Finanzaktivitäten und arbeiten gleichzeitig mit den Steuerbehörden zusammen, um mögliche Anzeichen von Steuerhinterziehung umgehend zu melden.
2.2.3 Überwachung grenzüberschreitender Kapitalströme
Grenzüberschreitende Finanzströme umfassen mehrere Gerichtsbarkeiten, und Kriminelle können Unterschiede in den nationalen Vorschriften für die Durchführung von Geldwäscheaktivitäten ausnutzen. Durch die Anforderung eines detaillierten Nachweises der Geldquelle ermöglicht SOW Finanzinstituten, den Fluss verdächtiger Gelder zu identifizieren und zu blockieren und so zu verhindern, dass illegale Erlöse durch multinationale Geldwäscheaktivitäten in die legitime Wirtschaft fließen. Gleichzeitig müssen Finanzinstitute aufgrund der starken Vernetzung der globalen Finanzmärkte sicherstellen, dass ihre Geschäftstätigkeit in verschiedenen Gerichtsbarkeiten internationalen Standards entspricht. Das SOW-System stellt diesen Institutionen einheitliche Standards zur Verfügung, die ihnen helfen, komplexe grenzüberschreitende Kapitalströme zu bewältigen und konforme Abläufe sicherzustellen. Durch die Durchführung einer strengen Due-Diligence-Prüfung können Institute die mit illegalen Geldern verbundenen Reputations- und Rechtsrisiken vermeiden.
3. Vergleich der Systeme und Vorschriften zur Zertifizierung von Asset-Quellen
In Bezug auf die Überprüfung und Anforderungen für die Zertifizierung von Asset-Quellen haben die Vereinigten Staaten, die Europäische Union und China jeweils unterschiedliche regulatorische Hintergründe und Umsetzungsdetails.
3.1 Regulatorischer Hintergrund und Kernanforderungen
3.1.1 Vereinigte Staaten
Das Asset-Source-Zertifikat in den Vereinigten Staaten basiert hauptsächlich auf dem Anti-Money Laundering Act 0f 2020 (AML) und dem Bank Secrecy Act (BSA). Diese Vorschriften sollen Geldwäsche und den illegalen Geldverkehr verhindern. Die Financial Crimes Enforcement Agency (FinCEN) des US-Finanzministeriums überwacht und setzt diese Vorschriften durch. Die Kernanforderung ist das Vermögensherkunftszertifikat, das eine detaillierte Aufzeichnung der Vor- und Nachteile der Mittel erfordert, einschließlich des Transaktionshintergrunds, der rechtlichen Quellen der Mittel usw. Finanzinstitute müssen bei ihren Kunden eine Due-Diligence-Prüfung durchführen, um sicherzustellen, dass die Quelle ihrer Vermögenswerte den gesetzlichen Anforderungen entspricht. Bei großen oder verdächtigen Transaktionen müssen Finanzinstitute detaillierte Berichte einreichen, um potenzielle illegale Aktivitäten den Aufsichtsbehörden zu melden.
3.1.2 Europäische Union
Die EU-Vorschriften zur Zertifizierung von Vermögensquellen werden durch Vorschriften im Rahmen der Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche geregelt, die bisher sechs Iterationen durchlaufen hat. Die Richtlinie verpflichtet alle Mitgliedsstaaten, einheitliche Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu ergreifen. Die Europäische Kommission überwacht die Umsetzung dieser Vorschriften und sorgt dafür, dass die Mitgliedstaaten einheitliche Standards einhalten. Gemäß der Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche muss der Nachweis der Herkunft von Vermögenswerten strenge Anforderungen erfüllen, einschließlich der Kundenidentifizierung (KYC), der Überprüfung der Herkunft von Vermögenswerten und der Überprüfung großer und verdächtiger Transaktionen. Finanzinstitute in Mitgliedsländern sind verpflichtet, umfassende Vermögensnachweise vorzulegen und ungewöhnliches Handelsverhalten zu melden. Die Richtlinie verpflichtet die Länder, wirksame Überwachungs- und Berichtsmechanismen einzurichten, um die Umsetzung der Vorschriften sicherzustellen.
3.1.3 China
Chinas Vorschriften zur Zertifizierung von Vermögensquellen basieren auf dem Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche der Volksrepublik China, dem Gesetz zur Terrorismusbekämpfung der Volksrepublik China und den Überwachungs- und Verwaltungsmaßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung Finanzinstitute. Diese Gesetze werden von der People's Bank of China und anderen relevanten Aufsichtsbehörden umgesetzt. Es ist erwähnenswert, dass das Finanzministerium der Volksrepublik China im Dezember 2023 das „Über die Stärkung des Datensicherheitsgesetzes“ in Übereinstimmung mit dem „Cybersicherheitsgesetz der Volksrepublik China“, dem „Datensicherheitsgesetz des Volkes“, formuliert hat Republik China“, „Gesetz zum Schutz personenbezogener Daten der Volksrepublik China“ usw. Leitfaden zur Vermögensverwaltung.“ Ermutigen Sie alle relevanten Einheiten von Datenbeständen, Informationen zu Datenbeständen gemäß den einschlägigen Anforderungen unverzüglich offenzulegen und offenzulegen, um das Angebot an Datenbeständen zu erhöhen. Handelsplattformen für Datenbestände sollten den Transaktionskreislauf in Echtzeit aktualisieren und Informationen regelmäßig offenlegen, um Offenheit und Transparenz auf dem Handelsmarkt zu fördern. Die „Maßnahmen zur Überwachung und Verwaltung der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung durch Finanzinstitute“ beziehen sich auf international anerkannte Regeln und verlangen von Finanzinstituten, Selbstbewertungen der Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsrisiken durchzuführen und interne Kontrollsysteme einzurichten Entsprechende Risikomanagementrichtlinien basierend auf dem Risikostatus und der Geschäftsgröße. Gleichzeitig werden die Managementanforderungen von Finanzinstituten für Auslandsfilialen geklärt, um den regulatorischen Risiken zur Bekämpfung der Geldwäsche vorzubeugen. Finanzinstitute müssen detaillierte Vermögensbescheinigungsdokumente wie Hauskaufverträge, Bankeinlagenzertifikate, Aktienbesitzzertifikate usw. vorlegen. Darüber hinaus werden Chinas Regulierungsbehörden den Überprüfungsprozess von Finanzinstituten überwachen, um sicherzustellen, dass alle Kapitalflüsse den nationalen Gesetzen und Richtlinien entsprechen.
3.2 Nachweisformular
3.2.1 Vereinigte Staaten
Zu den schriftlichen Beweisen zählen unter anderem Kontoauszüge, Anlagekontoauszüge, Immobilienurkunden usw. Diese Dokumente enthalten in der Regel detaillierte Kontoinformationen und Transaktionsaufzeichnungen. Elektronische Zertifizierungsdokumente müssen dem Electronic Signature Act (ESIGN Act) und dem Uniform Electronic Transactions Act (UETA) entsprechen. Finanzinstitute können digitale Vermögensnachweise auch per E-Mail oder über spezielle Plattformen bereitstellen.
3.2.2 Europäische Union
Zu den schriftlichen Beglaubigungen gehören Jahresabschlüsse, Vermögensbescheinigungen, Steuerdokumente usw. Diese Dokumente müssen in der Regel notariell beglaubigt oder beglaubigt werden, um ihre Legitimität nachzuweisen. In der EU verwenden die Länder unterschiedliche Systeme für elektronische Dokumente, sie sind jedoch im Allgemeinen verpflichtet, die EU-Verordnung über elektronische ID- und Vertrauensdienste (eIDAS) einzuhalten, die die Verwendung elektronischer Zertifikate bei grenzüberschreitenden Transaktionen ermöglicht.
3.2.3 China
In Übereinstimmung mit den Bestimmungen des Bürgerlichen Gesetzbuchs der Volksrepublik China und anderen Gesetzen sowie einschlägigen gerichtlichen Auslegungen umfassen schriftliche Zertifikate Immobilienzertifikate, Bankeinlagenzertifikate, Aktienzertifikate usw. Diese Dokumente müssen von den zuständigen Behörden zertifiziert werden, um die Legitimität der Vermögenswerte nachzuweisen. Chinesische Finanzinstitute stellen auch elektronische Zertifizierungsdokumente zur Verfügung, die dem chinesischen Gesetz zur elektronischen Signatur und den damit verbundenen Standards zur elektronischen Authentifizierung entsprechen müssen. Bei der Abwicklung von Großtransaktionen und grenzüberschreitenden Überweisungen werden elektronische Zertifikate häufig eingesetzt und ihre Sicherheit und Zuverlässigkeit muss gewährleistet sein.
4. Herausforderungen von Krypto-Assets für das Zertifizierungssystem für Asset-Quellen
4.1 Dezentralisierung von Kryptowährungen
Der dezentrale Charakter von Kryptowährungen bedeutet, dass sie nicht auf traditionelle Finanzintermediäre oder Zentralbanken angewiesen sind, was den Geldtransfer anonymer, schneller und schwieriger nachvollziehbar macht. Im Vergleich zu herkömmlichen Finanzanlagen werden Kryptowährungstransaktionen mithilfe der Blockchain-Technologie in verteilten Hauptbüchern erfasst. Obwohl Transaktionen offen und transparent sind, können die Identitäten beider Transaktionsparteien durch anonyme Adressen verborgen werden. Die oben genannten Merkmale erschweren die Verfolgung der wahren Geldquelle, insbesondere wenn Gelder über mehrere Adressen fließen oder Währungsmischdienste nutzen, wird die Rückverfolgbarkeit von On-Chain-Daten unscharf. SOW-Systeme erfordern in der Regel, dass Benutzer klare Einkommensquellen und Unterlagen (z. B. Gehaltsabrechnungen oder Kontoauszüge) angeben, um die Legitimität der Gelder sicherzustellen. An Kryptowährungstransaktionen sind jedoch häufig keine traditionellen Bankinstitute beteiligt, und es gibt keinen standardisierten Einkommensnachweis. Viele Inhaber von Krypto-Assets sind nur in der Lage, Transaktionsaufzeichnungen von Handelsplattformen bereitzustellen, und diese Aufzeichnungen erfüllen nicht immer die Compliance-Anforderungen traditioneller Finanzsysteme. Wie im Beitrag erwähnt, verlangt Binance von den Nutzern die Bereitstellung von Transaktionsabrechnungen und Abhebungsaufzeichnungen. Wenn diese Informationen jedoch nicht detailliert sind oder nicht mit dem traditionellen Finanzsystem in Verbindung gebracht werden können, besteht möglicherweise das Risiko, dass Gelder eingefroren oder Kontobeschränkungen eingeführt werden.
4.2 Die globale und grenzenlose Natur von Kryptowährungen
Der globale und grenzenlose Charakter von Kryptowährungen ermöglicht den grenzüberschreitenden Verkehr ohne traditionelle regulatorische Hindernisse. Während grenzüberschreitende Übertragungen traditioneller finanzieller Vermögenswerte in der Regel die Prüfung und Genehmigung durch Vermittler wie Banken und Zahlungsinstitute erfordern, können Kryptowährungen unter Umgehung dieser Vermittler frei zwischen Gerichtsbarkeiten fließen. Gleichzeitig sind an Kryptowährungstransaktionen mehrere Gerichtsbarkeiten beteiligt, und jedes Land und jede Region verfügt über unterschiedliche regulatorische Rahmenbedingungen, Compliance-Anforderungen und Steuerrichtlinien für Krypto-Assets, was es für Vermögensinhaber schwierig macht, nachzuweisen, dass ihre Vermögenswerte in verschiedenen Regionen legal sind Wenn es um Sex geht, sind sie mit unterschiedlichen Maßstäben konfrontiert, was sogar zu Compliance-Konflikten führen kann.
4.3 Die Preise von Kryptowährungen schwanken stark
Der Preis von Kryptowährungen schwankt stark und es gibt eine große Anzahl verschiedener Arten von Kryptoassets (wie Bitcoin, Ethereum, Stablecoins usw.) auf dem Markt, was die Wertbewertung und Überwachung von Kryptowährungen komplexer macht, was zweifellos Probleme mit sich bringt zum SOW-System. Hier kommt die Herausforderung. Im Gegensatz zu festen Gehältern kann der Wert digitaler Währungen schnell schwanken, was es schwierig macht, die Legitimität und Stabilität des Einkommens durch herkömmliche Steuererklärungen nachzuweisen. Darüber hinaus können einige Kryptowährungstransaktionen grenzüberschreitende Übertragungen beinhalten, was die Einhaltung der Vorschriften zusätzlich erschwert, da verschiedene Länder unterschiedliche Regulierungsrichtlinien für Kryptowährungen haben.
4.4 Das Steuersystem für Kryptowährungen ist komplex
Probleme der Steuererklärung und Steuerhinterziehung verstärken die Auswirkungen von Kryptowährungen auf das SOW-System noch weiter. In dem Beitrag wurde erwähnt, dass Benutzer keine Steuern zahlten, was darauf hindeutet, dass Kryptowährungsinhaber manchmal übersehen, dass sie Steuern auf Handelserlöse zahlen müssen. Aufgrund der fehlenden umfassenden Regulierung von Kryptowährungen durch die Steuerbehörden werden Krypto-Assets manchmal zur Umgehung der Steuerpflicht genutzt, was im Widerspruch zum Hauptzweck der SOW steht, nämlich sicherzustellen, dass alle Finanzierungsquellen legal sind.
5. Empfehlungen zum Nachweis der Herkunft von Kryptowerten
Wenn Kryptowährungen zu einer wichtigen Einnahmequelle werden, müssen Inhaber bei ihren Vermögensnachweisen besonders auf Transparenz und Compliance achten. Während dieses Zeitraums müssen detaillierte Transaktionsaufzeichnungen geführt werden, um sicherzustellen, dass die von allen Kryptowährungsbörsen bereitgestellten Transaktionsverlaufsdateien die Kontodetails und Transaktionszeiten vollständig anzeigen. Gleichzeitig wird empfohlen, Gewinne aus Krypto-Assets regelmäßig in gesetzliches Zahlungsmittel umzuwandeln und auf persönliche Bankkonten abzuheben, um einen klaren Kapitalflusspfad festzulegen und die Bereitstellung eindeutiger Beweise bei der Fondsprüfung zu erleichtern. Darüber hinaus wird aufgrund der großen Schwankungen der Kryptowährungspreise empfohlen, Vermögenswerte bei der Deklaration von Vermögenswerten in Fiat-Währung anzugeben und sicherzustellen, dass die Zeitpunkte in den Transaktionsaufzeichnungen mit den Preisschwankungen übereinstimmen.
Auch die gesetzeskonforme Steuerberichterstattung ist ein nicht zu vernachlässigender Aspekt. Auch wenn die Steuervorschriften für Kryptowährungen in einigen Ländern noch nicht vollständig sind, sollten Inhaber Transaktionsgewinne proaktiv den Steuerbehörden melden, um künftige Compliance-Risiken zu vermeiden. Um potenzielle Zensurrisiken zu reduzieren, versuchen Sie, legale und regulierte Handelsplattformen für den Handel auszuwählen und behalten Sie die Änderungen in der globalen Regulierungspolitik im Auge.
6. Fazit
Mit der rasanten Entwicklung und Beliebtheit von Kryptowährungen steht das traditionelle System zum Nachweis der Herkunft von Vermögenswerten vor neuen Herausforderungen. Bei Transaktionen mit digitalen Vermögenswerten machen Merkmale wie Dezentralisierung, Anonymität und grenzüberschreitende Flüsse die Überwachung und Compliance komplexer. Durch legale Handelsplattformen, transparente Transaktionsaufzeichnungen und proaktive Steuererklärungen können Inhaber jedoch weiterhin die Legitimität von Vermögenswerten effektiv nachweisen und Compliance-Risiken reduzieren. Da sich der globale Regulierungsrahmen für Kryptowährungen in Zukunft schrittweise verbessert, glauben wir, dass sich das SOW-System weiterhin an diesen aufstrebenden Bereich anpassen und eine stärkere Garantie für die Gewährleistung der Stabilität und Sicherheit des globalen Finanzsystems bieten wird.