最近，英國警方公佈了一樁國際洗錢大案，查獲超過6.1萬枚比特幣，這些資金由華裔英國女子Jian Wen（溫簡）涉嫌協助被中國通緝的詐騙集團首腦Zhimin Qian（錢志敏）而獲得，據悉她將於5月10日判刑。
溫簡之所以遭警方盯上，是因爲她試圖使用比特幣在倫敦購買奢侈品和房地產，包括在漢普斯特德的一座附設游泳池、有七個臥室的豪宅，該豪宅市價達3000萬美元，但由於溫簡無法解釋其比特幣的來源，交易未能完成。
在整個調查過程中，溫表示對比特幣來源於不義之財並不知情，其持有的比特幣是通過挖礦取得，但她後續又改變說法，聲稱這些比特幣是錢志敏給她的愛物，並出示一份契據，寫明她從錢志敏手中獲取3000枚比特幣。
而事實上，這些贓款是錢志敏於2014至2017年間，在中國欺騙近13萬名投資者所得，在天津的藍天格銳電子科技有限公司案中，錢志敏以高額利息吸引公衆投資，並通過返利等手段實施詐騙，他從投資者手中騙取近63億美元資金，兌換成比特幣後攜款潛逃，化名爲張雅迪逃亡到了英國，迄今仍逍遙法外。而溫簡是錢志敏的聯絡人之一。
對於查獲的6.1萬個比特幣，金融時報透露，英國皇家檢察處已在高等法院啓動民事追償程序，如果沒有其他人有權獲得這些資產的話，被沒收的資金一半歸英國警方，另一半歸英國內政部。此案現在已經是英國最大的加密貨幣扣押案。
但值得關注的是，13萬名中國受害者有權獲得賠付。復旦大學國際金融學院金融學教授、中國反洗錢研究中心執行主任嚴立新近日表示，這是一樁蓄謀已久的欺詐案，欺詐手段是非法吸收公衆存款。不法分子還利用虛擬貨幣進行洗錢，前後道首尾呼應，環環相扣。
中國政府、司法機關和警方不會坐視不管，有權利就此案進行追討追贓，英方理應配合和支持，因爲雙方都是金融行動特別工作組（FATF）的成員，必須遵守共同規則。
不過嚴立新也指出，此案的處理相當棘手，因爲在虛擬貨幣的查封、凍結、扣押和處置方面，面臨許多難以下手甚至無從下手之難，這是一個全球難題。
贓款分割是國際通行的做法，此案中，英方爲破獲此案投入了相應的司法執法資源，獲得必要補償可理解和接受，但也需要控制在合理的範疇，因此，此案需要通過中英雙方的外交協調，司法和警務合作來實現國際法框架下的雙贏，方能使得中國境內的13萬受害者最大限度降低損失成爲可能。
2023年9月1日人民法院報刊文《虛擬貨幣的財物屬性認定及涉案財產處置問題》，文中對虛擬貨幣的刑法屬性進行了辨析，說到：“虛擬貨幣具有經濟屬性可歸屬爲財物、現行法律政策並未將虛擬貨幣定性爲非法物品，因此在現行的法律政策框架下，我國相關主體持有的虛擬貨幣，仍屬於合法財產，受到法律保護。認爲對於涉虛擬貨幣的犯罪行爲，涉案款物並不可一律予以沒收或者發還，應當在刑事、民事法秩序統一的基礎上，分別予以對待，做到個人財產權益和社會公共利益的均衡保護。”
無獨有偶，《中國檢察官》也在今年3月的刊文《法秩序統一性視域中非法獲取虛擬貨幣的行爲性質認定》中指出：“虛擬貨幣雖然不具有貨幣屬性，但作爲一種商品，屬於刑法上作爲財產犯罪對象的“財物”，非法獲取虛擬貨幣的行爲侵犯他人財產權益，應認定爲財產犯罪。”
也就是說，目前我國司法機構已經達成了一個共識，雖然虛擬貨幣並非法定貨幣，但在現行的法律政策框架下，並未將虛擬貨幣定性爲非法物品。因此，根據現行的法律政策，我國相關主體所持有的虛擬貨幣被視爲合法財產，並受到法律的保護。儘管資金外逃至他國，也有權利進行追溯。
總結
近年來，虛擬貨幣的快速發展引發了各類犯罪、政策監管、民事糾紛、刑事風險等問題，由於案件所涉受害者衆多，危害極大，影響惡劣，越來越多的案件、糾紛需要明確虛擬貨幣價值屬性。
爲應對這一挑戰，中國應儘快完善涉及虛擬貨幣“查凍扣處”的相關法律法規，形成監管和執法共識，加強國際合作，採取趨同一致的措施，打擊利用虛擬資產進行洗錢等犯罪，是當下各方的必須和急需。
