Dịch vụ Doanh thu Liên bang, cũng như Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (CV), chịu trách nhiệm về nhiệm vụ điều chỉnh và kiểm soát việc lưu thông tiền điện tử trong nước. Kể từ khi phê duyệt Hướng dẫn Quy chuẩn 1.888/2019, các tổ chức có quyền truy cập vào các báo cáo về các giao dịch tài chính được thực hiện trên các sàn giao dịch.

Tuy nhiên, RFB bắt đầu so sánh thông tin khai báo trong IRPF với dữ liệu do các nhà môi giới cung cấp để xác thực tính xác thực của dữ liệu chỉ vào năm 2023. Kể từ đó, họ tiết lộ rằng khoảng 25 nghìn người đã không nộp tờ khai vào năm ngoái – một giá trị lớn hơn 1 tỷ R$.

Do đó, quy trình này đã làm tăng tầm quan trọng của việc hiểu cách khai báo tiền điện tử và cách thức tính thuế, vì việc không khai báo hoặc thiếu tuân thủ có thể dẫn đến phạt tiền và trong một số trường hợp cụ thể, thậm chí là tố tụng hình sự.

Nếu sau khi nhận được Giấy triệu tập thuế mà hồ sơ vẫn chưa đầy đủ hoặc không đầy đủ thì có thể bị phạt thêm vào số tiền thuế. Thời hạn thanh toán là 30 ngày và sau thời hạn này sẽ được cộng thêm lãi chậm thanh toán (theo tỷ giá Selic). 

Một mẹo quan trọng là lưu giữ các tài liệu, chẳng hạn như báo cáo trao đổi, để chứng minh ngày tháng và số tiền mua bán trong trường hợp bị kiểm tra.