Một thiên đường, một địa ngục.

Từ “mẹ tiền tệ trung ương” được hàng nghìn người tôn sùng đến “tội nhân tiền tệ” ai cũng la hét, đánh đập, từ người giàu nhất thế giới đến bị xóa sạch tài sản chỉ sau một đêm, SBF chỉ mất hai tháng.

Chỉ mất ba năm để FTX, sàn giao dịch tiền điện tử lớn thứ hai thế giới do ông thành lập, từ khi thành lập đến khi có giá trị thị trường hơn 30 tỷ đô la Mỹ rồi phá sản.

Tuy nhiên, điều khiến SBF càng tuyệt vọng hơn là anh có thể phải ngồi tù nốt phần đời còn lại.

SBF đã bị cảnh sát Bahamian bắt giữ tại một khu chung cư cao cấp hàng đầu ở Bahamas và sau đó sẽ bị dẫn độ sang Mỹ để hầu tòa. Bảo lãnh không được phép trong thời gian này, và một thẩm phán Bahamian đã từ chối đơn xin tại ngoại của SBF, nói rằng anh ta là một "kẻ có nguy cơ bỏ trốn" và nên ở trong tù.

Damian Williams, công tố viên trưởng của Quận phía Nam New York, đã chính thức đệ trình 8 cáo buộc hình sự đối với SBF, bao gồm: âm mưu thực hiện hành vi lừa đảo qua đường dây đối với khách hàng; gian lận và âm mưu thực hiện hành vi gian lận hàng hóa; Âm mưu thực hiện hành vi gian lận chứng khoán; âm mưu rửa tiền; âm mưu lừa gạt Hoa Kỳ và vi phạm Đạo luật Tiết lộ Tài chính Chiến dịch.

Hai cơ quan quản lý tài chính lớn là Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) và Ủy ban Giao dịch Hàng hóa Tương lai Hoa Kỳ (CFTC) đồng thời tuyên bố nộp đơn kiện dân sự chống lại SBF với các cáo buộc đều là "lừa đảo chứng khoán", tức là SBF. đã bí mật chiếm dụng tiền của khách hàng để chi cho quỹ phòng hộ Alameda và các khoản đầu tư tư nhân.

Biển thủ tài sản của khách hàng, gian lận tài chính, rửa tiền, các vấn đề tài trợ chính trị... Theo lời của công tố viên Mỹ, vụ SBF là “một trong những vụ lừa đảo tài chính lớn nhất trong lịch sử Hoa Kỳ”. Theo Nicholas Biase, phát ngôn viên của Bộ Tư pháp Hoa Kỳ, nếu cáo buộc do Bộ Tư pháp đưa ra được xác nhận, SBF có thể phải ngồi tù hàng chục năm và đối mặt với mức án lên tới 115 năm tù.

Thực hiện việc “cắt tỏi” đến cùng, không ai, kể cả khách hàng, người cho vay và nhà đầu tư sẽ được tha.

Bản cáo trạng do Bộ Tư pháp đưa ra cho thấy SBF và các cộng sự đã bắt đầu gian lận chứng khoán ít nhất từ ​​khi FTX mới thành lập vào năm 2019 và tiếp tục cho đến khi nộp đơn xin phá sản.

Bộ Tư pháp cho biết SBF và những tổ chức khác đã thiết kế "các kế hoạch và kế hoạch lừa đảo để lấy tiền và tài sản thông qua việc ngụy tạo, tuyên bố và hứa hẹn sai trái và gian lận", đồng thời tiến hành chuyển tiền và tài sản liên bang và xuyên biên giới liên quan đến vụ án.

Cụ thể, SBF và các cộng sự đã chiếm đoạt tiền gửi của khách hàng FTX và sử dụng số tiền gửi này để trả phí và các khoản nợ của Alameda Research, một quỹ phòng hộ tiền điện tử thuộc sở hữu của SBF, đồng thời thực hiện các khoản đầu tư.

Đối với các phương thức chiếm đoạt tiền gửi, cáo trạng của SEC cho thấy có 2 phương thức chính:

1) Hướng dẫn người dùng FTX gửi tiền vào tài khoản ngân hàng do Alameda kiểm soát;

FTX yêu cầu khách hàng chuyển tiền vào tài khoản ngân hàng được mở dưới tên North Dimension Inc, công ty thực sự là công ty con của Alameda và chưa tiết lộ bất kỳ mối liên hệ nào với Alameda.

Alameda sau đó trộn lẫn tài sản của khách hàng với các tài sản khác và sử dụng chúng một cách bừa bãi trong các hoạt động giao dịch và các liên doanh tư nhân khác của SBF.

2) Cung cấp cho Alameda hạn mức tín dụng “không giới hạn” trên nền tảng FTX do khách hàng tài trợ.

FTX cũng chuyển tiền của người dùng sang tài khoản tiền tệ hợp pháp của riêng mình có tên fiat@ftx.com, từ đó Alameda đã "mượn". Tuy nhiên, FTX đã dán nhãn những tài sản này là tài khoản nội bộ, che giấu khoản nợ của Alameda trong hệ thống nội bộ của mình.

Đồng thời, Alameda đánh dấu số tiền của khách hàng nhận được từ FTX là "nợ phải trả" và không chỉ ra rằng "trách nhiệm pháp lý" này thực sự đến từ FTX khi cung cấp bảng cân đối kế toán cho người cho vay bên thứ ba. Alameda cũng trộn lẫn trách nhiệm pháp lý với các khoản vay của bên thứ ba để cố gắng thoát khỏi nó.

Để tạo điều kiện cho Alameda chiếm đoạt tiền của khách hàng, SBF đã nhiều lần bật đèn xanh cho nó.

Vào tháng 8 năm 2019, SBF đã hướng dẫn nhân viên của mình viết mã đặc biệt để cho phép Alameda duy trì số dư âm trên tài khoản nền tảng mà không bị ảnh hưởng. Sau đó, SBF đã tăng giới hạn số dư âm của tài khoản lên nhiều lần, cung cấp cho Alameda khoản tín dụng "không giới hạn" một cách hiệu quả. .

Vào tháng 5 năm 2020, theo chỉ đạo của SBF, Alameda hoàn toàn được miễn trừ khỏi các hạn chế về chức năng thanh lý tự động của FTX.

Ngược lại, không có tài khoản nào khác có thể được hưởng sự đối xử đặc biệt tương tự.

Ngoài ra, theo bản cáo trạng do CFTC công bố, các giám đốc điều hành của FTX, dưới sự chỉ đạo của SBF, đã phân phối lại khoản nợ khoảng 8 tỷ USD của Alameda cho hai tài khoản khách hàng trong hệ thống FTX để che giấu khoản nợ khổng lồ của Alameda. SBF đặt tên cho hai tài khoản này là "Tài khoản của bạn Hàn Quốc" và "Tài khoản Hàn Quốc kỳ lạ".

Kết quả là, khách hàng của FTX đã trở thành những cỗ máy rút tiền “không giới hạn” của Alameda được ngụy trang.

Thông qua các phương tiện trên, SBF đã bơm hàng tỷ đô la tiền của khách hàng FTX vào Alameda. Khi tình hình tài chính hỗn loạn của Alameda bị vạch trần, khách hàng hoảng sợ và cố gắng rút tiền nhưng phát hiện ra rằng tiền của họ đã biến mất.

Trong khi cố tình cắt đứt khách hàng của nền tảng, SBF cũng giơ “dao mổ” đối với các nhà đầu tư.

Theo cáo trạng của SEC, SBF đã khoe khoang với các nhà đầu tư về khả năng quản lý rủi ro và bảo mật của FTX, đồng thời huy động được hơn 1,8 tỷ USD từ các nhà đầu tư thông qua nhiều vòng tài trợ vốn cổ phần, trong đó 1,1 tỷ USD đến từ khoảng 90 nhà đầu tư Hoa Kỳ.

Đáp lại, Bộ Tư pháp Hoa Kỳ tuyên bố rằng FTX đã gửi email cho các nhà đầu tư vào tháng 9 năm 2022, cung cấp thông tin tài chính sai lệch nghiêm trọng. Chủ tịch SEC Gary Gensler viết rằng SBF đã không tiết lộ mối quan hệ giữa FTX và Alameda cho các nhà đầu tư, “xây dựng một 'ngôi nhà thẻ' dựa trên sự lừa dối và nói với các nhà đầu tư rằng đây là tòa nhà an toàn nhất trong không gian tiền điện tử".

Tại Hội nghị thượng đỉnh kinh doanh của New York Times, SBF tỏ ra ngây thơ khi được hỏi về “mối quan hệ cửa sau” giữa FTX và Alameda, đồng thời “không biết gì về đòn bẩy, lỗ hổng tài trợ và vấn đề thanh khoản của Alameda, đồng thời nói rằng sai lầm của anh ấy là”. không chú ý nhiều hơn đến Alameda.

Alameda—ví riêng của SBF

Vào tháng 5, những người cho vay của Alameda đã yêu cầu hoàn trả các khoản vay hàng tỷ đô la khi tiền điện tử giảm mạnh. Mặc dù Alameda đã nhận được nguồn vốn khổng lồ từ FTX nhưng nó vẫn không có khả năng hoàn trả. Tại sao lại như vậy?

Ngoài những thất bại trong đầu tư, điều này không liên quan đến sự tham lam và hút máu lâu dài của SBF.

Theo Bộ Tư pháp và SEC, Alameda đã trở thành ví riêng của SBF sau khi nhận được dòng vốn khách hàng ổn định từ FTX. SBF tiếp tục rút tiền khỏi Alameda và sử dụng hàng tỷ USD để mua những ngôi nhà sang trọng, tài trợ cho các hoạt động chính trị, đầu tư tư nhân, v.v.

Ngoài ra, số tiền được chuyển bất hợp pháp đến Alameda đã được sử dụng để cung cấp các khoản vay cho các giám đốc điều hành của FTX, bao gồm cả chính SBF.

Từ tháng 3 năm 2020 đến tháng 9 năm 2022, SBF đã ký kỳ phiếu cho vay cho Alameda với tổng trị giá hơn 1,338 tỷ USD. Vào năm 2021 và 2022, những người đồng sáng lập FTX là Gary Wang và Nishad Singh lần lượt vay 550 triệu USD và 220 triệu USD từ Alameda.

Khi tình hình tài chính của Alameda gây hiệu ứng cánh bướm trong vòng quay tiền tệ và “ngôi nhà bài” do SBF xây dựng sụp đổ, ông không những không dừng lại mà còn tăng cường nỗ lực, chỉ đạo cấp dưới chuyển thêm tài sản của khách hàng cho Alameda để lấp đầy “ Bản thân anh ta tiếp tục hút “máu” của Alameda, dùng tiền để đầu tư mạo hiểm và cho các giám đốc điều hành FTX vay.

Phải đến khi FTX, Alameda và các công ty khác trong mạng lưới rộng lớn của SBF nộp đơn xin phá sản thì “hành vi tham lam” của SBF mới chấm dứt được.

Âm mưu rửa tiền trong hai năm

Bộ Tư pháp Hoa Kỳ cũng buộc tội SBF và các cộng sự của nó âm mưu thực hiện các giao dịch rửa tiền ít nhất là bắt đầu từ năm 2020. Bộ Tư pháp cho rằng SBF thực tế đã vi phạm luật chống rửa tiền của Hoa Kỳ khi che giấu và ngụy trang nguồn tiền khi chiếm đoạt trái phép tiền của khách hàng.

Thượng nghị sĩ Hoa Kỳ Elizabeth Warren cho biết trong phiên điều trần trước Ủy ban Ngân hàng Thượng viện, nơi bà và Thượng nghị sĩ Đảng Cộng hòa Roger Marshall của Kansas trước đó đã đề xuất: “Đã đến lúc ngành công nghiệp tiền điện tử phải tuân theo các quy tắc rửa tiền giống như các ngành khác”. pháp nhằm khắc phục những lỗ hổng trong các quy tắc chống rửa tiền của ngành công nghiệp tiền điện tử.

Tuy nhiên, Bộ Tư pháp không cung cấp thêm thông tin chi tiết về cáo buộc rửa tiền nên thông tin có được rất hạn chế.

Những khoản quyên góp chính trị khổng lồ mua được ảnh hưởng của cả hai bên

Cáo buộc cuối cùng của Bộ Tư pháp chống lại SBF là, ít nhất là bắt đầu từ năm 2020, SBF và các cộng sự của nó đã cố tình lừa gạt chính phủ Hoa Kỳ và vi phạm luật tiết lộ tài chính của chiến dịch tranh cử.

Bộ Tư pháp cho biết SBF và những tổ chức khác đã vi phạm luật liên quan khi quyên góp cho các ứng cử viên vào chức vụ liên bang, các ủy ban về phương thức và phương tiện liên bang cũng như ủy ban chi tiêu độc lập “nhân danh người khác”.

SBF trước đó thừa nhận họ là "nhà tài trợ quan trọng" cho cuộc bầu cử giữa kỳ năm 2022. Người ta nói rằng ông đã đặt cược vào cả Đảng Dân chủ và Đảng Cộng hòa, với tổng số tiền gần 40 triệu đô la Mỹ, phần lớn trong số đó được chi cho Đảng Dân chủ.

Wall Street News trước đó đã đề cập rằng trong cuộc bầu cử giữa kỳ ở Hoa Kỳ, SBF là nhà tài trợ cá nhân lớn thứ hai cho Đảng Dân chủ, với số tiền quyên góp là 39 triệu USD, chỉ đứng sau Soros.

Tuy nhiên, phần lớn các khoản quyên góp chính trị đến từ khách hàng của FTX. Williams nói: “Tất cả số tiền bẩn này được SBF sử dụng để mua ảnh hưởng của lưỡng đảng và tác động đến định hướng chính sách công của Mỹ”.

Các nhà giao dịch tiền điện tử hàng đầu sử dụng QuickBooks để hạch toán?

SBF dự kiến ​​​​sẽ tham dự phiên điều trần với Giám đốc điều hành mới John Ray III trước Ủy ban Dịch vụ Tài chính, cơ quan đang điều tra sự sụp đổ của FTX. Vì SBF đã bị bắt một ngày trước đó nên Ray đã một mình làm chứng trước ủy ban.

Ray đi thẳng vào vấn đề và nói rằng lý do khiến FTX sụp đổ là vì “quyền kiểm soát hoàn toàn tập trung vào tay một nhóm nhỏ gồm những cá nhân thiếu kinh nghiệm và chưa trưởng thành”. Ông liên tục nói rằng FTX đang ở trong tình trạng tồi tệ hơn Enron. Ray là một chuyên gia kỳ cựu trong lĩnh vực tái cơ cấu doanh nghiệp, nổi tiếng với vai trò giám sát việc thanh lý tập đoàn năng lượng khổng lồ Enron.

Ông nói rằng ông "chưa bao giờ thấy sự thất bại trong kiểm soát công ty và sự thiếu phụ thuộc hoàn toàn vào thông tin tài chính như vậy" và rằng nhóm của ông có thể mất nhiều tháng để giải quyết toàn bộ vụ việc.

Ông cho rằng, vụ việc của FTX thực chất “không phức tạp chút nào” và đó là một vụ tham ô “lỗi thời”, “chỉ lấy tiền của khách hàng và sử dụng vào mục đích riêng”.

Ray cũng xác nhận rằng FTX đã trộn tiền của khách hàng và cho phép Alameda truy cập không hạn chế vào tài khoản khách hàng của FTX.

Theo Ray, cách xử lý kế toán của FTX khá lỏng lẻo. Phần mềm kế toán QuickBooks được FTX sử dụng phù hợp hơn với các cá nhân và doanh nghiệp nhỏ. Tại Mỹ, 80% doanh nghiệp vừa và nhỏ sử dụng phần mềm này. Ngoài ra, ông lưu ý rằng nhân viên FTX đã trao đổi hóa đơn và các khoản hoàn trả thông qua phần mềm trò chuyện nội bộ Slack.

Ray nói: "Bản thân QuickBooks không có gì phải phàn nàn. Nó là một công cụ rất tốt, chỉ là nó không phù hợp với một công ty trị giá hàng tỷ đô la mà thôi." Vào thời kỳ đỉnh cao, FTX có vốn hóa thị trường là 32 tỷ USD.

Khi được ủy ban hỏi liệu FTX có còn khả năng thanh toán không? Ray trả lời chắc chắn: "Không."

Theo lời khai đã được chuẩn bị sẵn của SBF, nếu không phải đối thủ cũ Binance đột ngột từ bỏ khoản đầu tư, FTX vẫn có khả năng thanh toán. Hiện tại, FTX US vẫn có khả năng thanh toán và có thể giải quyết các khoản thanh toán cho tất cả khách hàng của mình.