Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ đã tiến hành giám sát pháp lý đối với công ty kiểm toán Prager Metis của FTX.
Các cáo buộc bao gồm vi phạm các quy tắc về tính độc lập của kiểm toán viên và hỗ trợ khách hàng vi phạm luật chứng khoán liên bang.
Prager Metis đã cung cấp dịch vụ kiểm toán cho khách hàng mà không duy trì sự độc lập với khách hàng.
Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ (SEC) đã tiến hành giám sát pháp lý đối với công ty tư vấn và kế toán công Prager Metis vì cáo buộc vi phạm các quy tắc độc lập của kiểm toán viên và khuyến khích khách hàng vi phạm luật chứng khoán liên bang.
Trong một tuyên bố chính thức được công bố vào ngày 29 tháng 9, SEC đã tiết lộ rằng Prager Metis đã cung cấp dịch vụ kiểm toán cho khách hàng của mình mà không duy trì sự độc lập với khách hàng; hành vi này bị cấm theo khuôn khổ độc lập của kiểm toán viên. Từ tháng 12 năm 2017 đến tháng 10 năm 2020, nền tảng này được báo cáo là đã bao gồm "các điều khoản bồi thường không phù hợp trong thư cam kết" cho gần 200 cuộc kiểm toán. Tuyên bố tiếp tục tuyên bố,
“SEC cáo buộc Prager vẫn tiếp tục ký các thư cam kết có chứa các điều khoản bồi thường và cũng đã ban hành “báo cáo kế toán” trong đó công ty này cho rằng mình độc lập liên quan đến các cuộc kiểm toán và kỳ thi của mình, ngay cả sau khi các đối tác cấp cao của Prager đã nhiều lần được thông báo rằng việc đưa các điều khoản bồi thường vào các thư cam kết khiến Prager không còn độc lập nữa”.
Do đó, Prager đã tiếp tay cho khách hàng của mình vi phạm luật chứng khoán liên bang bằng cách không hướng dẫn họ đúng cách. Các cơ quan quản lý đã xác định rằng nhiều khách hàng đã đưa "báo cáo kế toán" của kiểm toán viên vào hồ sơ nộp lên SEC, vi phạm luật chứng khoán. Prager đã không thông báo cho khách hàng về luật ngay cả sau khi Hội đồng giám sát kế toán công ty đại chúng đã cảnh báo kiểm toán viên.
SEC đã buộc tội kiểm toán viên vì vi phạm và hỗ trợ người khác vi phạm các quy tắc. Eric I. Bustillo, Giám đốc Văn phòng khu vực Miami của SEC, đã nhắc lại tầm quan trọng của tính độc lập của kiểm toán viên, nêu bật vai trò của nó trong việc "bảo vệ tính toàn vẹn của báo cáo tài chính và thúc đẩy niềm tin của công chúng".
Mặc dù SEC không đề cập đến tên của các khách hàng Prager, nhưng rõ ràng là FTX phá sản là một trong số đó. Theo hồ sơ tòa án trước đó vào tháng 11 năm 2022, Prager đã kiểm toán FTX và FTX US.
Bài đăng SEC buộc tội kiểm toán viên FTX vi phạm tính độc lập của kiểm toán viên: Báo cáo xuất hiện đầu tiên trên Coin Edition.