Milliy integratsiyalashgan bojxona va soliq ma’muriyati xizmati (SENIAT) P2P (Peer-to-Peer) operatsiyalarini sof daromad keltirishi mumkin bo‘lgan tijoriy faoliyat deb hisoblaydi, shuning uchun bank hisoblaringdagi tranzaksiyalar hajmini asoslash va Daromad solig‘ini (ISLR) hisoblash uchun aniq hujjatlashtirilgan asoslarni talab qiladi.

Kriptoaktivlarni oldi-sotdi bilan bog‘liq harakatlar bo‘yicha deklaratsiya topshirayotganingizda yoki soliq tekshiruviga duch kelganingizda asosiy talablar quyidagilardan iborat:

  • Bank hisobvaraq ko‘chirmalari: Barcha milliy hisoblaringiz (bolivar yoki valyuta) bo‘yicha batafsil qayd. SENIAT ushbu hisobotlardan kirib kelayotgan va chiqib ketayotgan pul miqdorini siz daromad sifatida deklaratsiya qilganingiz bilan solishtirish uchun foydalanadi.

  • Platformadagi operatsiyalar tarixi: Birlashtirilgan va bevosita birja (exchange)dan eksport qilingan hisobot bo‘lib, bank orqali qabul qilingan va yuborilgan pul o‘tkazmalari kriptotizim tranzaksiyalaridagi qarama-qarshi tomonlar (kontragentlar) bilan qonuniy bog‘liqligini ko‘rsatadi.

  • Mablag‘lar kelib chiqishini asoslash: Siz ish boshlash uchun foydalangan dastlabki kapital (fiat yoki kripto) qayerdan kelgani to‘g‘risida uni tasdiqlovchi hujjatlar. Bunga to‘lov kvitansiyalari, tugatish (likvidatsiya) ma’lumotnomalari, mol-mulk sotuvlari yoki meroslar kirishi mumkin.

  • Sof boyish hisob-kitobi: Keng tarqalgan xato — SENIAT hisobvaroqdan o‘tgan har qanday pulga soliq hisoblaydi deb o‘ylash. Soliq organi sizning real foydangizni ko‘rsatadigan buxgalteriya aloqasini (imkon bo‘lsa, kasbiy buxgalter tomonidan tasdiqlangan) talab qiladi; ya’ni aktivni sotish narxi minus uni sotib olish qiymati va operatsion komissiyalar.

  • ISLRning yakuniy deklaratsiya blankasi: Soliq yili davomida P2P faoliyatidan olingan sof foyda aks etadigan yakuniy hujjat, tegishli qonuniy muddat ichida topshiriladi.

P2P tranzaksiyalar hajmi odatda juda yuqori bo‘lib, hatto SENIATga yetib bormasdan turib bank tashkilotlarida kapitalni legallashtirish bo‘yicha ogohlantirishlarni (Sudeban) ishga tushiradi. Shuning uchun qat’iy oylik hisob yuritish va operatsiyalaringiz bo‘yicha cheklarni muntazam yuklab borish — hisoblar oldindan bloklanib qolishi yoki soliq nomuvofiqliklari bo‘yicha jarimalardan qochishning yagona yo‘li.

#TRAZABILIDAD #Impuestos #finanzaspersonales

💰💵