Рынок невзаимозаменяемых токенов (NFT) вызывает обеспокоенность по поводу незаконной деятельности по отмыванию денег. По оценкам Reuters, продажи NFT в 2021 году достигли около 25 миллиардов долларов, а отдельные товары были проданы на сумму более 90 миллионов долларов (CryptoPunk NFT).
Что такое NFT?
NFT — это цифровые активы, которые представляют собой реальные продукты, такие как произведения искусства, изображения, музыка, игровые предметы, видео и т. д. Они зашифрованы в блокчейне, чтобы их можно было покупать и продавать в Интернете с помощью криптовалюты. Как и физические произведения искусства или предметы коллекционирования, NFT уникальны или ограничены в количестве, а это означает, что их ценность субъективна.
Что такое отмывание денег через NFT?
Текущие правила NFT все еще находятся в зачаточном состоянии, регулирующие органы и международные организации еще не согласовали руководящие принципы для прямого регулирования и универсального применения законов о торговле и обмене NFT, поэтому в правилах все еще существует много лазеек.
Поскольку количество криптовалют растет и они широко используются для оплаты NFT, существуют опасения, что их можно использовать для обхода расширяющихся правил по борьбе с отмыванием денег (AML) для традиционного искусства.
Например: В соответствии с Пятой директивой ЕС по борьбе с отмыванием денег любое лицо, участвующее в покупке или продаже произведения искусства на сумму более 10 000 евро, обязано в соответствии с законодательством о борьбе с отмыванием денег проводить комплексную проверку клиентов (CDD) и сообщать о любой подозрительной деятельности.
Поскольку Директива не определяет, что представляет собой «произведение искусства» и не относится к NFT, неясно, могут ли NFT считаться произведениями искусства и на них распространяется практика ПОД/ФТ, а требования требуют проверки личности покупателя (KYC) в соответствии с ней. постановление.
Однако в 2020 году ЕС предложил регулирование, которое могло бы применяться к NFT. Положение о рынках криптоактивов (MiCA) определяет NFT как «цифровое представление стоимости и прав, которые могут передаваться в электронном виде с использованием технологии распределенного реестра или аналогичной технологии».
NFT могут подпадать под категорию «другие криптоактивы», упомянутую в постановлении, что означает, что эмитенты не имеют конкретных лицензионных обязательств, но должны быть юридическими лицами (даже если они созданы за пределами ЕС) и требуют соблюдения практики ведения бизнеса и управления. .
Кроме того, в США, несмотря на отсутствие прямых нормативных указаний по NFT, в некоторых штатах приняты законы, позволяющие сохранять NFT в пределах своей юрисдикции.
В последние годы NFT стали мейнстримом, поскольку они становятся популярным и инновационным способом покупать и продавать цифровое искусство без границ. Мы часто читаем новости о том, что работы NFT покупаются анонимными игроками на сумму до миллионов долларов, что для многих людей является просто «бессмысленными» картинками.
Субъективность искусства является причиной того, что оно веками использовалось как средство отмывания денег и оставалось вне досягаемости властей.
Министерство финансов США предупреждает, что развивающийся рынок цифрового искусства NFT может привести к новым рискам отмывания денег. Как работает отмывание денег через NFT?
В 2022 году Министерство финансов США предупредило о риске отмывания NFT-денег в сфере искусства. Возможность почти мгновенно передавать несколько NFT через Интернет через границы, не неся при этом финансовые, нормативные расходы или затраты на проверку отгрузки, которые затрудняют контроль этой деятельности.
В агентстве также заявили, что этот тип преступников может отмывать деньги, покупая и продавая NFT. По сути, они переводят деньги из левого кармана в правый посредством транзакций NFT между разными счетами. Затем они просто объявляют, что заработали деньги на продаже NFT, а покупатель часто остается загадкой.
Согласно рекомендациям Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), большая часть рисков и регулирования, связанных с НФТ и отмыванием денег, будет зависеть от того, как они работают, и от характера торгуемых активов.
Почему рынок NFT привлекателен для отмывания денег?
Из-за волатильности рынка NFT определение справедливой цены на товар может быть затруднено, что упрощает потенциальное отмывание денег NFT.
И хотя транзакции NFT имеют уникальный код, записанный в публичном реестре, покупатели могут оставаться анонимными, что является большим плюсом для тех, кто хочет незаметно отмывать активы. Также не существует механизма, который бы не позволял лицам, занимающимся отмыванием денег, создавать несколько учетных записей и переводить активы, чтобы замести следы.
Некоторые отраслевые эксперты считают, что риск отмывания денег через NFT очень высок, утверждая, что NFT могут использоваться для облегчения отмывания денег и уклонения от уплаты налогов богатыми людьми, поскольку они подвергаются меньшему контролю со стороны регулирующих и законодательных органов.
Что такое фиктивная торговля?
Фальшивая сделка — это сделка, в которой продавцы по обе стороны сделки рисуют обманчивую картину стоимости и ликвидности товара. Что касается NFT, фиктивная торговля использует тот факт, что многие платформы позволяют пользователям торговать, просто подключив свой кошелек к платформе, без необходимости идентифицировать себя.
Отчет за 2022 год показал, что некоторые продавцы отмыли сотни NFT. В то время как большинство мошеннических трейдеров NFT были убыточными, 110 лучших прибыльных мошеннических трейдеров получили совокупную прибыль в размере 8,9 миллиона долларов.
Также было показано, что многие покупки на торговых площадках NFT совершаются с незаконных адресов, используют украденные средства или совершаются с подозрительных адресов.
Как минимизировать риск отмывания денег через NFT?
Ниже приведены некоторые варианты смягчения последствий, предложенные Королевским институтом исследований обороны и безопасности (RUSI):
1. Создать общие правила для компаний, которые хотят сосредоточиться на NFT.
2. Внедрить политику проверки личности (KYC) и постоянный мониторинг, аналогичные тем, которые используются на традиционном рынке произведений искусства, а также соблюдать политику обмена криптовалюты.
3. Убедитесь, что двухфакторная аутентификация доступна для пользователей.
4. Определите существующие меры кибербезопасности для защиты от хакеров.
5. Можно разработать реестр украденных или приобретенных обманным путем NFT по образцу Глобального реестра потерь произведений искусства.
Синтетические печатные платы