O residente do Texas, Frank Richard Algren III, foi condenado a dois anos de prisão por apresentar declarações fiscais falsas.
Suas declarações fiscais mostraram ganhos de capital que ele obteve com a venda de US$ 3,7 milhões em Bitcoin.
A questão da fraude nos lucros da moeda digital
Os registros revelaram que Algren, um dos primeiros investidores do Bitcoin, apresentou declarações fiscais fraudulentas entre 2017 e 2019. Essas divulgações subestimaram ou omitiram completamente os rendimentos da venda de Bitcoin de US$ 4 milhões.
Nos Estados Unidos, a lei tributária federal sobre criptomoedas exige que os contribuintes divulguem todas as vendas de criptomoedas, incluindo ganhos ou perdas, em suas declarações anuais.
O popular influenciador Wadi on X (anteriormente conhecido como Twitter) escreveu: “Esta decisão marca o primeiro julgamento criminal de evasão fiscal nos Estados Unidos focado exclusivamente em criptomoeda. Este caso destaca a capacidade do IRS de rastrear e processar evasão fiscal relacionada a criptomoeda.”
Segundo relatos, Algren começou a investir em Bitcoin já em 2011. Em 2015, ele havia adquirido aproximadamente 1.366 BTC via Coinbase. O maior preço de mercado para BTC naquele ano atingiu cerca de US$ 495 por BTC.
Em outubro de 2017, ele vendeu 640 bitcoins por US$ 3,7 milhões a um preço médio de US$ 5.808 por token. Use esses lucros para comprar uma casa em Utah.
No entanto, Algren forneceu informações falsas para enganar seu contador enquanto preparava sua declaração de imposto de renda de 2017. Ele inflou os preços de compra de bitcoins para reivindicar pequenos ganhos. Seus números fabricados até excederam o preço de mercado do Bitcoin na época.
Nos anos seguintes, Algren vendeu mais US$ 650.000 em Bitcoin sem declarar essas transações em suas declarações de imposto de renda de 2018 e 2019.
Para ocultar sua atividade, ele transferiu fundos entre diversas carteiras digitais, realizou trocas pessoais de dinheiro e usou misturadores de criptomoedas para ocultar detalhes de transações no blockchain.
tributação de criptomoedas ao redor do mundo
Os impostos sobre criptomoedas continuam sendo uma preocupação crescente.
O caso Ahlgren reflete o crescente escrutínio em torno dos impostos sobre criptomoedas nos Estados Unidos. Figuras proeminentes como Roger Ver, conhecido como "Jesus do Bitcoin", também enfrentam sérias acusações fiscais.
O governo federal acusa Ver de sonegar US$ 48 milhões em impostos relacionados à venda de US$ 240 milhões em criptomoedas e uma obrigação tributária relacionada à sua renúncia à cidadania americana em 2014. Promotores americanos estão buscando a extradição de Ver, e ele está atualmente aguardando uma decisão judicial na Espanha.
À medida que os Estados Unidos reforçam o controle sobre os impostos sobre criptomoedas, outros países estão aliviando as restrições. A República Tcheca anunciou recentemente planos para isentar impostos sobre ganhos de capital sobre criptomoedas mantidas por mais de três anos. Transações inferiores a US$ 4.200 por ano não exigirão relatórios.
Na Rússia, as criptomoedas agora são classificadas como propriedade pela legislação tributária atualizada. As transações com criptomoedas são isentas do Imposto sobre Valor Agregado (IVA) e os lucros serão tributados junto com a renda de títulos. O imposto de renda pessoal sobre lucros relacionados a criptomoedas é fixado em 15%.
Esses desenvolvimentos destacam uma abordagem divergente à tributação de criptomoedas ao redor do mundo, à medida que os países equilibram a supervisão regulatória com o fomento à inovação na economia blockchain.
