Amerykańskie organy podatkowe pracują nad zidentyfikowaniem tych, którzy legalnie korzystają z luźnych przepisów dotyczących podatku inwestycyjnego w Portoryko, oraz tych, którzy złośliwie manipulują systemem.

Urząd skarbowy Stanów Zjednoczonych (IRS) ściga osoby uchylające się od płacenia podatków, które nadużywają struktury podatkowej Portoryko.

Od 2012 r. Portoryko oferuje znaczne korzyści podatkowe handlowcom kryptowalut, zarządzającym funduszami hedgingowymi i innym inwestorom z USA. Polityka ta pozwala niektórym inwestorom legalnie unikać płacenia federalnego podatku dochodowego i nie nakładać żadnego podatku na dochody z dywidend, odsetek i zysków kapitałowych.

Aby kwalifikować się zgodnie z polityką podatkową Portoryko, inwestorzy muszą mieszkać w Portoryko przez co najmniej 183 dni w roku i utrzymywać bliskie powiązania z lokalnym obszarem. Od 2012 r. ponad 5000 obywateli USA i 3600 firm kwalifikowało się do ulg podatkowych.

Jednak pomimo prawnego charakteru ulg podatkowych w Portoryko, śledczy sprawdzają obecnie, czy inwestorzy uczciwie podali, jak długo mieszkali na wyspie i skąd pochodzą ich dochody.

Co najmniej dwa śledztwa, w tym jedno z udziałem amerykańskiego prawnika, mogą wkrótce zakończyć się oskarżeniami. Według doniesień potencjalne zarzuty obejmują spisek i oszustwa drogą elektroniczną. Dochodzenie jest wymierzone w podatników, a także sponsorów, prawników i księgowych, którzy promowali plan podatkowy.

Gabriel F. Hernandez, księgowy BDO z Portoryko, w październiku 2020 r. został oskarżony o oszustwo drogą elektroniczną w związku z raportem IRS. Firma stwierdziła, że ​​wszelkie zarzuty wynikające z najnowszego dochodzenia będą pierwszymi od czasu sprawy, która pozostaje w toku.

Podatki są atrakcyjne dla Amerykanów, ale nie dla mieszkańców

Choć amerykańscy inwestorzy skorzystali na polityce podatkowej, lokalni mieszkańcy wyrazili zdecydowany sprzeciw wobec planu. Portorykańczycy twierdzą, że polityka ta podnosi ceny nieruchomości i zapewnia Amerykanom preferencyjne traktowanie.

Podobne doniesienia pojawiły się w 2022 r., kiedy lokalni mieszkańcy protestowali wokół tej polityki. Bloomberg w swoim najnowszym raporcie przytoczył demonstracje.

Jednak lokalni mieszkańcy krytykują napływ zamożnych Amerykanów za zawyżanie cen nieruchomości i płacenie znacznie niższych podatków niż rdzenni Portorykańczycy. Sprzeciw stał się głośniejszy, wraz z zaproponowaniem ustawodawstwa mającego na celu zreformowanie zachęt i sporadycznymi protestami przeciwko przybyciu tych „osadników” o niskich podatkach.