FTX odzyskało do tej pory około 7 miliardów dolarów w aktywach płynnych, a poszukiwania dodatkowych aktywów trwają, powiedział CEO John Ray w drugim raporcie okresowym FTX Debtors, opublikowanym 26 czerwca. Jednak rozległe mieszanie funduszy komplikuje ich wysiłki.

FTX Debtors, czyli FTX i podmioty stowarzyszone, obecnie szacują kwotę przywłaszczonych aktywów klientów na 8,7 miliarda dolarów. Większość tych pieniędzy, około 6,4 miliarda dolarów, znajdowała się w walutach fiducjarnych i stablecoinach, których FTX nie rozróżnia w swoich księgach.

Poprzednie kierownictwo FTX „nie mieszało i nie nadużywało depozytów klientów przez przypadek”, twierdził raport, a kierownictwo ukryło swoje działania „przy pomocy starszego prawnika FTX Group” i innych. W rezultacie:

„Pomimo szeroko zakrojonej pracy ekspertów w zakresie księgowości śledczej, śledzenia i odzyskiwania aktywów oraz analizy blockchain, między innymi, niezwykle trudno jest powiązać istotne aktywa Dłużników z jakimkolwiek konkretnym źródłem finansowania lub odróżnić fundusze operacyjne Grupy FTX od depozytów dokonywanych przez jej klientów”.

Skala chaosu została pokazana na diagramie przepływów pieniędzy klientów FTX z podstawowych kont depozytowych „zidentyfikowanych do tej pory”. Przepływy te były możliwe dzięki błędnemu przedstawianiu ich celu bankom i wielu innym fałszywym przedstawieniom, jak podano w raporcie.

Schemat przepływu funduszy w FTX przed jego upadkiem. Źródło: FTX

Nieprawdziwe informacje dotyczyły nawet oświadczeń byłego dyrektora generalnego Sama Bankman-Frieda (SBF) złożonych przed Kongresem Stanów Zjednoczonych. Wielokrotnie wspominano o udziale niezidentyfikowanego starszego prawnika FTX i zauważono, że prawnik zwolnił starszego prawnika, który zgłosił sprzeciw wobec oszukańczych praktyk firmy. Niewłaściwie przywłaszczone fundusze zostały wykorzystane na darowizny polityczne i charytatywne oraz inwestycje i przejęcia firmy, takie jak luksusowe nieruchomości, twierdzi raport.

„Wysocy rangą dyrektorzy FTX [SBF, Gary Wang i Nishad Singh] oraz [dyrektor generalna Alameda Research Caroline] Ellison nieoficjalnie śledzili wielkość nieujawnionych zobowiązań FTX.com w walucie fiducjarnej wobec klientów, które wynikały z rozległego mieszania i niewłaściwego wykorzystywania depozytów klientów FTX.com” – czytamy w raporcie. Ich szacunki wahały się od 8,9 do 10 miliardów dolarów, co jest kwotą nieco wyższą od szacunków dłużników FTX.