Niezależnie od tego, czy jesteś młody, w połowie kariery, czy grasz w obronie, Roth IRA może być ważnym narzędziem do osiągnięcia Twoich celów finansowych. Cztery poniższe studia przypadków ilustrują, jak łącząc Roth IRA z bitcoinem, możesz oszczędzać na emeryturę, optymalizować swoją osobistą sytuację podatkową na emeryturze i pozostawić swoje bitcoiny następnemu pokoleniu.
Są to hipotetyczne studia przypadków oparte na naszych doświadczeniach, a nie prawdziwych ludziach. Mają one na celu pomóc Ci lepiej zrozumieć, w jaki sposób bitcoin Roth IRA może pasować do wielu rodzajów planów emerytalnych. Dlatego służą celom edukacyjnym – wszystkie sytuacje osobiste należy omówić z ekspertem finansowym, podatkowym lub prawnym.
Sally, super układaczka: Oszczędzanie na emeryturę
Rod jest gotowy na emeryturę: wkracza w emeryturę
Larry chce zostawić po sobie dziedzictwo: dziedzictwo
"Dlaczego miałabym?" Wayne: Powody, dla których nie warto Rotha
1. Sally, super układaczka: Oszczędzanie na emeryturę
Sally ma około 30 lat i wpadła do króliczej nory z bitcoinem. Sally postrzega bitcoin jako najlepszą technologię oszczędzania, biorąc pod uwagę dzisiejsze warunki makroekonomiczne i stałą podaż bitcoinów wynoszącą 21 milionów, i angażuje się w zdyscyplinowaną strategię akumulacji.
Szuka sposobu, aby zaoszczędzić ciężko zarobione pieniądze, nie narażając się na poniżenie w miarę upływu czasu. Docelowo swoje oszczędności chciałaby przeznaczyć na ważne cele: wymarzone wakacje, dom, założenie rodziny, a może kiedyś przejście na emeryturę. Jednak emerytura to odległy cel i uważa, że Stany Zjednoczone mogą przejść kilka znaczących zmian, zanim będzie gotowa się ustatkować.
Po co w ogóle miałaby zawracać sobie głowę amerykańskim systemem emerytalnym opartym na fiducjarach? Zasady, ograniczenia, kary i potencjalne zmiany nie są tego warte. Po prostu trzymaj głowę nisko i układaj satyty, prawda? Nie tak szybko, Sally.
Znaczenie wzrostu wolnego od podatku
Podobnie jak większość bitcoinerów, Sally gromadzi bitcoiny za pieniądze, które zostały już opodatkowane. Jej podatki od wynagrodzeń są potrącane w dniu wypłaty, a pozostała część dolarów amerykańskich trafia na jej konto bankowe. Następnie wysyła pieniądze na giełdę i kupuje bitcoiny. Jest to typowy sposób układania satów przez większość ludzi – po opodatkowaniu.
Jednak fakt, że bitcoin został zakupiony po opodatkowaniu, nie oznacza, że nie zostanie ponownie opodatkowany. Dochody z bitcoinów niebędące emeryturą są opodatkowane jako zysk kapitałowy w przypadku sprzedaży. Przez lata gromadzenia zapasów będzie musiała śledzić podstawę kosztów i odliczać tę kwotę od dochodu brutto ze sprzedaży.
To prosta formuła: (transakcja końcowa) minus (to, co zapłaciłeś) równa się (co zarobiłeś). To, co zarabiasz, jest opodatkowane jako zyski kapitałowe.
Wejdź na Roth IRA
W tym miejscu wartość dodaną stanowi pojazd oszczędnościowy Roth IRA. Gdyby Sally wpłacała składki na konto Bitcoin Roth IRA, wpłaty nadal byłyby dokonywane po opodatkowaniu – tak samo jak poprzednio. Ale kluczowa różnica polega na tym, że kwalifikowane wypłaty Roth IRA są wolne od podatku. Płaci podatek tylko raz, a nie dwa razy.
Potencjalne konsekwencje wprowadzenia bitcoina wolnego od podatku są ogromne. Jeśli wartość bitcoina w dolarach wzrośnie wykładniczo, zgodnie z oczekiwaniami Sally, wówczas zmniejszenie potencjalnego obciążenia podatkowego stanie się coraz bardziej satysfakcjonujące.
Załóżmy, że zaczyna oszczędzać 6000 dolarów rocznie w wieku 30 lat, aż do osiągnięcia wieku 65 lat, a bitcoin rośnie w tempie 6% w ujęciu rocznym (możesz wprowadzić własne założenia). W wieku 65 lat zgromadzi 822 330 dolarów. A gdyby musiała zapłacić szacunkowo 20% podatku od zysków kapitałowych, oznaczałoby to rachunek przekraczający 117 000 dolarów.
W tym scenariuszu Roth IRA pozwala jej zaoszczędzić ponad 117 000 dolarów. Roth staje się narzędziem zwiększającym przyszłą siłę nabywczą bez zmiany obecnych podatków. Brak konieczności płacenia podatku od przyszłych zysków ma wykładniczy wpływ w czasie.
Nie tylko emerytura: Wycofanie składek
Po czterech latach maksymalizacji swoich wpłat na Bitcoin Roth IRA Sally wpłaciła 24 000 dolarów (maksymalnie cztery lata po 6000 dolarów) i doświadczyła szybkiego wzrostu ceny bitcoinów – co jest powszechnym doświadczeniem wielu bitcoinerów. Załóżmy hipotetyczne saldo w wysokości 100 000 dolarów. Aby to uczcić i nagrodzić siebie, zaplanowała wakacje w Miami. Nie może jednak zdecydować, czy powinna sprzedać swój bitcoin niebędący emeryturą i zapłacić podatek od zysków, czy też pobrać go z konta emerytalnego i zapłacić kary.
Dzięki bezpłatnemu dostępowi do datków na rzecz Roth Sally może pobrać od swojego funduszu Roth do 24 000 dolarów (całkowite składki) bez ponoszenia kar i podatków. W tym wyimaginowanym scenariuszu załóżmy, że wyciąga 10 000 dolarów od Roth na wakacje w Miami.
Więcej sposobów na maksymalizację Rotha
Jeśli Sally pozna kogoś w Miami, może wyciągnąć od Rothów 10 000 dolarów więcej na ślub z okazji ucieczki. A dom z płotem? Roth pozwala również na pewną elastyczność: konta IRA Roth pozwalają na wypłatę do 10 000 dolarów zarobków bez kary, jeśli zostaną wykorzystane przy pierwszym zakupie domu. Mając 4000 dolarów składek i dodatkowe 10 000 dolarów zarobków przy pierwszym zakupie domu, Sally mogła połączyć siły ze swoim równie mądrym nowym małżonkiem – który również wpłacał składki na fundusz Roth – i zgromadzić 24 000 dolarów na zaliczkę.
Po ustaniu szaleństwa wydatków wolnych od podatków i kar, ona i jej małżonek mogą ponownie regularnie wpłacać składki, oszczędzając na kolejny ważny cel, a ostatecznie na emeryturę.
Kluczowe wnioski
Konto Roth zapewnia większą elastyczność niż tylko oszczędzanie na klasyczny scenariusz przejścia na emeryturę w wieku 59 lat. Rozwój wolny od podatku jest potężnym narzędziem pozwalającym z czasem pomnażać bogactwo i należy go zdecydowanie uwzględnić przy każdym planie emerytalnym. Możesz pobierać składki bez podatku i kar w dowolnym momencie, a zarobki są wolne od podatku w wieku emerytalnym. Pewne warunki pozwalają nawet na pobieranie zarobków z Roth bez kary.
2. Rod jest gotowy na emeryturę: Przejście na emeryturę
Rod pilnie przygotowywał się do przejścia na emeryturę. Mentalnie jest na dobrej drodze, ale finansowo nie jest gotowy na taki skok. Mimo to bitcoin staje się coraz ważniejszą pozycją w jego portfelu. To, co zaczęło się jako zabezpieczenie (1-2%), stało się kluczowym elementem (+10%). Posiada część bitcoinów bezpośrednio, ale ma większą ekspozycję poprzez aktywa sąsiadujące z bitcoinami (GBTC, MicroStrategy, akcje spółek wydobywczych itp.).
Nie jest gotowy, aby postawić wszystko na bitcoinie, ponieważ chociaż wierzy w jego znaczenie, zmienność stoi w sprzeczności z jego pragnieniem stabilności finansowej na emeryturze. Ciężko pracował, aby zarobić na swoje oszczędności i nie chciałby, aby one zniknęły – zwłaszcza w związku z podatkami. W ciągu najbliższych 5–10 lat zakończy karierę i będzie się utrzymywał ze swojego 401 tys., konta inwestycyjnego, kapitału/dochodu z nieruchomości i bitcoinów. Wszelkie ubezpieczenia społeczne czy emerytury to tylko dodatek.
Wsporniki i wiadra
Rod musi przyjrzeć się swojej sytuacji finansowej i zobaczyć, jak będą wyglądać jego progi podatkowe. Jak będą wyglądać w poniedziałkowy poranek, kiedy przejdzie na emeryturę? Jak będą wyglądać po rozpoczęciu emerytury lub ubezpieczenia społecznego? A co się stanie, gdy wymagane minimalne dystrybucje 401 tys. Rozpoczną się w wieku 72 lat? Wiedza o tym, skąd pochodzą pieniądze, kiedy się pojawiają i w jaki sposób są opodatkowane, to kluczowe elementy przejścia na emeryturę i pozostania na niej.
Aby sporządzić plan, Rod musi pomyśleć o każdym typie konta jako o innym „wiadrze podatkowym”. Jego aktywa podlegające opodatkowaniu podlegają opodatkowaniu w momencie sprzedaży, a jego odroczone podatki podlegają opodatkowaniu w momencie uzyskania przez niego dochodu. Roth zapewnia jeszcze jedno wiadro: dochód wolny od podatku. Gdyby Rod dodał Roth IRA, mógłby wyciągnąć z różnych koszyków, w zależności od planu i potrzeb.
Na przykład Rod może wycofać się z Rotha w wysokich latach podatkowych i zapobiec zbyt szybkiemu wspinaniu się w swojej drabince. Może wyciągnąć z podlegającego opodatkowaniu lub tradycyjnego konta IRA w niskich latach podatkowych i przyspieszyć ten dochód przy niższej stopie krańcowej. Bardziej wyrafinowane strategie mogą obejmować konwersję, opóźnianie dochodu, podarowanie aktywów podlegających opodatkowaniu itp. Kluczowy punkt: Roth pozwala na dywersyfikację „grup podatkowych”, aby zoptymalizować próg podatkowy na emeryturze.
Kiedy Rod dodaje do swojego zdjęcia to wiadro wolne od podatku, postanawia wypełnić je aktywami o wysokim ryzyku i zysku, takimi jak bitcoin. Jeśli wzrost jest wolny od podatku, sensowne jest, aby rozwijał się tak bardzo, jak to możliwe. Postanawia sprzedać swoje akcje wydobywcze, GBTC i MSTR i zamienić tę gotówkę na bitcoin IRA (najlepiej taki, w którym kontroluje dostęp do kluczy).
Kluczowe wnioski
Jak wyglądał Twój wspornik w tym roku? Nie, nie marcowe szaleństwo. Niezabawny IRS. Wszyscy emeryci muszą brać pod uwagę oczekiwany próg podatkowy przez cały okres przejścia na emeryturę, a zarządzanie progiem podatkowym jest nauką i sztuką. Szczegóły różnią się w zależności od osoby, ale główna koncepcja ma zastosowanie: im bardziej zróżnicowane są Twoje „kategorie podatkowe”, tym większą elastyczność i opcjonalność będziesz mieć w każdym środowisku podatkowym.
3. Larry chce zostawić po sobie dziedzictwo: dziedzictwo
Larry cieszy się czasem spędzonym z żoną i wnukami. Miał udaną karierę i dochodowe inwestycje, które utrzymały jego styl życia aż do emerytury. Teraz znacznie więcej myśli o następnym pokoleniu oraz o wyzwaniach i zmaganiach, jakie przed nim staną. Chce chronić tych, na których mu zależy i sprawić, że świat stanie się lepszym miejscem.
Na początku bitcoin nie miał dla niego sensu. Myślał, że to kolejny plan szybkiego wzbogacenia się. Biorąc jednak pod uwagę dzisiejszy stan świata i mającą miejsce głupotę finansową instytucjonalną, jest teraz otwarty na dostrzeżenie jego długoterminowego potencjału. Głównym celem Larry’ego jest pozostawienie bitcoinów dzieciom i wnukom. Uważa, że może to mieć znaczenie dla ich przyszłości, kiedy nie będzie go już z nimi.
Kwestie dotyczące dziedziczenia i majątku
Kiedy Larry zakłada Roth IRA, nigdy nie musi pobierać z tego konta wymaganych minimalnych wypłat. Może pozostawić tam aktywa, aby w dłuższej perspektywie rozwijać się bez podatku – co jest idealne dla bitcoina. Larry może w dowolnym momencie łatwo dodać lub zmodyfikować beneficjentów do tego konta IRA, a beneficjenci otrzymają Roth wolne od podatku dochodowego po jego śmierci. Może osiągnąć swój cel, przekazując bitcoiny swoim bliskim. (Podatki od nieruchomości mogą nadal obowiązywać, Roth IRA unikają jedynie podatku dochodowego.)
Konwersja na Roth IRA
Larry był już na emeryturze, kiedy w 1997 r. otwarto Roth IRA, więc nie ma istniejącego konta Roth, a aby wnieść wkład, potrzebny jest dochód z pracy. Ale chociaż nie może dodać pieniędzy bezpośrednio do jednego, może rozważyć konwersję Rotha.
Może pobrać środki 401 tys./IRA przed opodatkowaniem i zamienić je na Roth, co pozwoli mu zapłacić podatek teraz i przekształcić go w pojazd wolny od podatku dla przyszłych pokoleń. Jeśli chodzi o to, czy jest to dobry pomysł dla Twoich beneficjentów, matematyka jest dość prosta: jeśli spodziewasz się, że Twoja stawka podatku będzie niższa niż stawka podatku Twoich beneficjentów, wówczas współczynnik Roth będzie miał większy sens.
Źródło: Kiedy Roth IRA może w rzeczywistości być okropnym aktywem do dziedziczenia (Kitces)
Kluczowe wnioski
Larry ma opcję. Jeśli matematyka ma sens, mógłby zamienić część swojego portfela w bitcoin Roth IRA i pozostawić aktywa przyszłym pokoleniom. Warto zauważyć, że posiadanie własnych kluczy w Unchained IRA wymaga również odpowiedniego planowania dziedziczenia.
4. „Dlaczego miałbym to zrobić?” Wayne: Powody, dla których nie warto Rotha
Wayne jest w najlepszym okresie swoich zarobków i zarabia naprawdę dobre pieniądze w swojej fiducjarnej pracy. Prowadzi proste życie, spędza dużo czasu na świeżym powietrzu i spodziewa się, że po przejściu na emeryturę nie będzie potrzebował dużych dochodów. Ma wiele zainteresowań, jednym z nich jest wydobywanie bitcoinów za pomocą kilku maszyn znajdujących się w jego domu. Nie jest to operacja na dużą skalę, tylko hobby, ale rozważyłby wydobywanie bitcoinów ze swojego konta emerytalnego, gdyby istniała taka możliwość. Docelowo planuje przekazać cały swój majątek organizacjom charytatywnym, na których mu zależy.
Wsporniki i wiadra cz. 2
Wracając do powyższej dyskusji na temat nawiasów i segmentów, bieżący dochód Wayne’a (górny przedział) jest znacznie większy niż jego oczekiwane przyszłe potrzeby dochodowe (dolny przedział). Gdyby zamienił którykolwiek ze swoich istniejących aktywów emerytalnych na firmę Roth, płaciłby wyższą stawkę, niż gdyby po prostu czekał, aby wyciągnąć je na emeryturę. Z tego punktu widzenia rozsądniejsze może być trzymanie aktywów na tradycyjnym rachunku przed opodatkowaniem i nie konwertowanie ich na Roth.
Śmierć i podatki…
Znasz to powiedzenie: w życiu nie ma nic pewnego poza śmiercią i podatkami. Jeśli to prawda, z pewnością możemy dodać do tej listy „podatek od śmierci”. „Podatek od śmierci” prawdopodobnie nie był zbyt popularny w badaniach opinii publicznej, dlatego „podatek od nieruchomości” jest obecnie terminem poprawnym politycznie. W 2022 r. podatek od nieruchomości zacznie przynosić wartość netto około 12 milionów dolarów (24 miliony dolarów w przypadku małżeństw). Z biegiem czasu coraz więcej bitcoinerów będzie musiało wziąć pod uwagę ten próg, ponieważ stanie się on istotny w ich sytuacji.
Rozważając Roth IRA, Wayne powinien zauważyć, że Roth IRA nie unika podatku od nieruchomości, a jedynie podatek dochodowy. Wayne planuje przekazać cały majątek na cele charytatywne. Aktywa pozostawione kwalifikującym się podmiotom non-profit pozwoliłyby uniknąć podatku od nieruchomości i podatku dochodowego. W jego przypadku Roth nie ma żadnych korzyści w porównaniu z jego obecną strukturą z punktu widzenia opodatkowania w chwili śmierci. Jeśli trafi na cele charytatywne, pozwala uniknąć podatku od śmierci – co najmniej pocieszenie.
Kopanie w Roth?
Teraz przedstawmy ponownie hobby Wayne’a polegające na wydobywaniu bitcoinów. Wydobywanie bitcoinów w ramach IRA jest technicznie możliwe, ale przeciętnemu inwestorowi zdecydowanie odradza się to. Powinien zdawać sobie sprawę z często występujących koszmarów podatkowych i skonsultować się z doradcą podatkowym w sprawie UBIT (podatku dochodowego od działalności gospodarczej niepowiązanej) w ramach rachunków IRA. Dodatkowo, jeśli Wayne chce zatrzymać wydobyty bitcoin bez ujawniania danych osobowych instytucji finansowej, Roth IRA po prostu nie wchodzi w grę.
Kluczowe wnioski
Rozważając strategię finansową, żadne narzędzie nie sprawdzi się w indywidualnej sytuacji. Przy ocenie Roth IRA istotne są takie czynniki, jak próg podatkowy, wartość netto i cel charytatywny. Wydobywanie zwykle nie jest dobrze dostosowane do bitcoinowych IRA ze względu na UBIT. Z powodu tych czynników Roth IRA może nie być właściwą drogą dla Wayne’a.
Podsumowanie
Mamy nadzieję, że widziałeś, jak wszechstronny, elastyczny i wpływowy może być pojazd Roth IRA w połączeniu z najlepszą technologią oszczędzania, jaką kiedykolwiek odkryto: bitcoinem. Widziałeś okoliczności, które mogą pozytywnie i negatywnie wpłynąć na przydatność Bitcoin Roth IRA dla Twojej sytuacji finansowej.
Rozważając bitcoiny na Roth IRA, zawsze powinieneś rozważyć, kto kontroluje klucze. Istnieją namacalne różnice pomiędzy wieloma podejściami do bitcoinowych IRA i nie ma powodu, aby włamanie lub błąd na giełdzie zagroził Twojemu bogactwu. Unchained IRA pozwala zabezpieczyć swoją przyszłość finansową poprzez posiadanie własnych kluczy prywatnych do bitcoinów.
Niezależnie od tego, czy planujesz emeryturę, przechodzisz na emeryturę, czy planujesz spadek, zespół Unchained IRA może Ci pomóc. Aby dowiedzieć się więcej, zapisz się na nadchodzące seminarium internetowe na temat emerytur i spadków lub wpisz poniżej swój adres e-mail, aby zapisać się do naszego newslettera.
Ten artykuł ma charakter wyłącznie edukacyjny i nie można go traktować jako porady podatkowej ani inwestycyjnej. Unchained nie składa żadnych oświadczeń dotyczących konsekwencji podatkowych ani przydatności inwestycyjnej jakiejkolwiek struktury opisanej w niniejszym dokumencie, a wszelkie tego typu pytania należy kierować do wybranego doradcy podatkowego lub finansowego. Jessy Gilger był pracownikiem Unchained w momencie pisania tego posta, ale obecnie pracuje dla firmy stowarzyszonej z Unchained, Sound Advisory.
Oryginalnie opublikowano na Unchained.com.
Unchained Capital jest oficjalnym partnerem Bitcoin Magazine w ramach współpracy w zakresie współpracy w USA i integralnym sponsorem powiązanych treści publikowanych za pośrednictwem magazynu Bitcoin. Aby uzyskać więcej informacji na temat oferowanych usług, produktów powierniczych oraz relacji pomiędzy Unchained i magazynem Bitcoin, odwiedź naszą stronę internetową.
Źródło: Magazyn Bitcoin
Post Cztery studia przypadków: Czy powinieneś trzymać Bitcoin w Roth IRA? pojawił się jako pierwszy w Crypto Breaking News.
