Jednym z najczęstszych błędów wśród posiadaczy kryptowalut we Włoszech jest myślenie, że „i tak tego nie zauważą.” Według Stefano Capaccioliego, to przekonanie jest nie tylko błędne, ale także coraz bardziej niebezpieczne.
Podczas transmisji na żywo na Instagramie wyłonił się bardzo wyraźny obraz: administracja finansowa już posiada znaczną ilość informacji na temat działalności kryptowalutowej podatników.
Iluzja niewidzialności
Na przestrzeni lat wielu użytkowników zdecydowało się nie zgłaszać niczego, polegając na technicznej złożoności kryptowalut lub domniemanej niezdolności państwa do śledzenia transakcji.
Ta strategia, oprócz tego, że jest ryzykowna, pomija fundamentalny fakt: duża część transakcji kryptowalutowych przechodzi przez scentralizowane giełdy podlegające obowiązkowi raportowania i identyfikacji.
Rola bazy danych OAM
Organismo degli Agenti e dei Mediatori (OAM) utworzył bazę danych, w której gromadzone są informacje przesyłane przez giełdy zarejestrowane we Włoszech. Te dane obejmują:
identyfikatory klientów,
dokumenty,
ruchy wpływów i wypływów,
transakcje kryptowalutowe na kryptowaluty,
salda na koniec kwartału.
Według Capaccioliego, informacje te zostały już wykorzystane przez Guardia di Finanza do wszczęcia wniosków o wyjaśnienia od podatników, którzy nie wypełnili formularza RW.
Nie tylko duże fortuny
Innym powszechnym nieporozumieniem jest myślenie, że kontrole dotyczą tylko dużych inwestorów. W rzeczywistości audyty obejmowały również osoby z relatywnie skromnymi kwotami, w zakresie 10 000 lub 15 000 euro.
Jest to spowodowane tym, że dane na koniec roku mogą przedstawiać tylko część ogólnego obrazu: wysokie wolumeny transakcji, nawet jeśli nie są widoczne w ostatecznym obrazie, mogą wynikać z pośrednich przepływów.
Inne źródła informacyjne
Oprócz OAM, Capaccioli zauważył, że niektóre giełdy zgłosiły transakcje w ramach informacyjnych przepływów typowych dla deklaracji podatkowych. W niektórych przypadkach podatnicy odkryli ruchy kryptowalutowe już obecne w swoich kontach podatkowych, nie będąc tego świadomymi.
To krzyżowe odniesienie danych sprawia, że pojęcie kryptowaluty jako "niewidocznej" dla organów podatkowych staje się coraz mniej wiarygodne.
Opóźnianie kosztuje więcej
Kluczowe przesłanie, które wyłoniło się z wywiadu, jest proste: odkładanie problemu nie eliminuje go, a sprawia, że staje się on droższy. Okres oceny może sięgać czterech lub pięciu lat, z karami i odsetkami gromadzącymi się z czasem.
W już złożonym środowisku regulacyjnym jedyną racjonalną strategią pozostaje świadome i udokumentowane zarządzanie własnymi aktywnościami kryptowalutowymi, nawet w obliczu niejasnych zasad.
Amelia Tomasicchio
Redaktor naczelny i współzałożyciel The Cryptonomist
Twitter: @ametomasicchio
Śledź mnie na LinkedIn!
