Biuro Bezpieczeństwa Ekonomicznego Ukrainy (ESB) wszczęło dochodzenie w sprawie lokalnych giełd kryptowalut w związku z alarmującymi informacjami, że nieuregulowane giełdy działające w kraju doprowadziły do ​​znacznych strat przekraczających 80 milionów dolarów z tytułu niepobranych podatków, co odpowiada 3 miliardom hrywien ukraińskich.

Ten ruch jest następstwem decyzji ukraińskich regulatorów o wprowadzeniu 18% podatku od zysków z kryptowalut począwszy od 2024 r. W ramach wysiłków zmierzających do dostosowania się do standardów Unii Europejskiej (UE) Ukraina intensywnie pracuje nad wprowadzeniem środków regulacyjnych zgodnych z ustawodawstwem UE w sprawie rynków kryptoaktywów (MiCA).

Szef ukraińskiego ESB, Andrij Paszczuk, ujawnił niedawno w wywiadzie dla Forbesa Ukraina, że śledztwo koncentruje się głównie na platformach handlu kryptowalutami z lokalnymi beneficjentami. Aby skrupulatnie śledzić transakcje kryptowalutowe, analitycy ESB korzystają z usług takich jak Chainalysis i Crystal Blockchain.

Oprócz analizy danych on-chain, ESB wykorzystuje wywiad oparty na otwartym kodzie źródłowym (OSINT) do oceny ogólnego obrotu kryptowalutami w portfelach cyfrowych na ukraińskich giełdach. Chociaż Pashchuk nie podał szczegółów na temat obecnego etapu dochodzenia, jest jasne, że władze stosują kompleksowe podejście do kontroli podmiotów działających na lokalnym rynku kryptowalut.

W sierpniu 2023 roku ESB wydało oficjalne oświadczenie, w którym ujawniło, że ukraińskie giełdy kryptowalut wygenerowały w ciągu ostatniej dekady około 445 milionów dolarów opłat transakcyjnych. Według obliczeń biura, wartość transakcji na rynku krajowym z udziałem głównych kryptowalut, takich jak Bitcoin (BTC), Ethereum (ETH) i Tether (USDT), wyniosła ponad 55 miliardów dolarów w latach 2013-2023.

Andrij Paszczuk, zastępca dyrektora Biura Bezpieczeństwa Ekonomicznego, podkreślił, że istnieją rozbieżne opinie na temat sposobu opodatkowania tych transakcji. Biuro zamierza działać zgodnie z przepisami przyjętymi przez ustawodawców. Jednak ciągły brak rozwiązania w tej sprawie skutkuje znacznymi, miesięcznymi stratami w dochodach podatkowych państwa.

Aby zaradzić tej luce regulacyjnej, prezydent Ukrainy Wołodymyr Zełenski podpisał w marcu 2022 roku ustawę „O wirtualnych aktywach”, ustanawiającą kompleksowe ramy regulacyjne dla kryptowalut. Rząd wyraził również chęć nowelizacji ukraińskiego kodeksu podatkowego i cywilnego w celu dostosowania ich do tych nowych ram prawnych.

Pomimo tych wysiłków, znaczna liczba użytkowników kryptowalut na Ukrainie jest zaniepokojona potencjalnym opodatkowaniem wstecznym transakcji przeprowadzonych w ciągu ostatniej dekady. Wielu podkreślało opóźnienie rządu we wdrażaniu przepisów, pomimo uchwalenia ustawy w 2022 roku. Ta niepewność wywołała powszechne wątpliwości i zamieszanie w ukraińskiej społeczności kryptowalutowej, podkreślając wagę jasnej i terminowej komunikacji ze strony władz.