Napisał: Liu Honglin

Niedawno klient przyszedł do Mankiw na konsultację. Historia wygląda następująco: Klientem jest firma zajmująca się handlem zagranicznym w Guangzhou. Po sfinalizowaniu transakcji z zagraniczną firmą płatność została uregulowana w USDT. Po otrzymaniu USDT, firma stwierdziła krajowy usługodawca Konwertuj USDT na RMB. W rezultacie usługodawca zniknął po otrzymaniu U, a klient zapytał „Gdzie jest integralność?”

W artykule połączono powyższe przypadki, aby zbadać ryzyka prawne, na jakie narażone są przedsiębiorstwa handlu zagranicznego w całym procesie wymiany USDT na legalną walutę.

Proces rozliczeń handlu zagranicznego

Transfer środków handlu zagranicznego metodami tradycyjnymi

Po tym, jak większość sprzedawców w krajowej branży handlu zagranicznego zakończy transakcje z zagranicznymi odpowiednikami, o ile otrzymają normalne płatności z tytułu handlu zagranicznego, handlowcy handlu zagranicznego przekażą pieniądze do Chin lub Hongkongu za pośrednictwem lokalnego banku regionalnego/lokalnego, a następnie rozliczą płatność wymiana walut w RMB.

Ze względu na ścisłe zarządzanie rynkiem handlu walutami w moim kraju oraz różne czynniki, handlowcy zajmujący się handlem zagranicznym zwykle znajdują osobę trzecią w celu wymiany walut, przekazują dolary amerykańskie i inne waluty obce na konto strony trzeciej, a następnie strona trzecia przekazuje równoważną kwotę RMB na krajowe konto bankowe handlowca handlu zagranicznego. W branży handlu zagranicznego istnieje branżowe określenie tej transakcji zwane „wymianą walut”. (Ryzyko związane z takim zachowaniem nie będzie omawiane w tym artykule)

Na tej podstawie różne firmy zajmujące się handlem zagranicznym stale balansują pomiędzy zgodnością z prawem a kontrolą kosztów, a wiele innych metod rozliczeń walutowych zostało opracowanych w celu obejścia systemu zarządzania dewizami mojego kraju.

Środki handlu zagranicznego przekazywane są z powrotem w postaci wirtualnej waluty

Obecnie, gdy waluty wirtualne są uznawane i używane w pewnym zakresie międzynarodowym, wielu zagranicznych handlowców wymienia swoje lokalne waluty na stabilną walutę USDT (zwaną dalej „U”) lokalnie, a następnie konwertuje USDT na dolary amerykańskie i przekazuje je do swoich Konta w Hongkongu w dolarach amerykańskich Wreszcie, za pośrednictwem operatora usług pieniężnych (MSO) w Hongkongu, władze celne w Hongkongu rozpoczęły wdrażanie odpowiednich przepisów w 2012 r., które stanowią, że wszystkie osoby i podmioty zajmujące się wymianą walut i przekazami pieniężnymi muszą składać wnioski w Hongkongu. MSO w Kongu z organami celnymi w Hongkongu licencję) na rozliczanie wymiany walut na RMB formalnymi kanałami.

Jednak ze względu na cechy waluty wirtualnej, takie jak decentralizacja, dogodny obieg, anonimowość i szybkość dotarcia, szczególnie powyższe metody rozliczeń walutowych wymagają bardzo skomplikowanych procedur. Dlatego też, jak wspomniano we wstępie, niektóre firmy handlu zagranicznego bezpośrednio znajdą krajowych usługodawców i poproszą ich o świadczenie usług konwersji uznanych walut wirtualnych, takich jak U, na RMB.

Kanałami publicznymi możemy sprawdzić, czy na rynku jest jeszcze wielu usługodawców, którzy świadczą tego typu usługi, a nawet je promują.

Nielegalne wypowiedzi można znaleźć wszędzie w Internecie

ryzyko prawne

Ryzyko prawne cywilne

Jak wspomniano we wstępie, firmy handlu zagranicznego stoją w obliczu ogromnego ryzyka związanego z wynikami usługodawców. Gdy firma handlu zagranicznego przeniesie U do portfela usługodawcy, traci kontrolę nad U. Tak długo, jak usługodawca odmawia przekazania pieniędzy lub ucieka, firma zajmująca się handlem zagranicznym będzie miała do czynienia z sytuacją, w której nie otrzyma pieniędzy i nie będzie wiedziała, gdzie znajduje się waluta. W tym przypadku możliwość odzyskania przez przedsiębiorstwo handlu zagranicznego RMB lub U jest stosunkowo niska.

Zgodnie z obecną polityką regulacyjną mojego kraju i podejściem sądów do walut wirtualnych, składane są pozwy cywilne, w których żąda się od dostawców usług zwrotu U, sąd najprawdopodobniej postanowi oddalić pozew (omawialiśmy to w artykule Kancelarii Mankiw (Pożyczanie Bitcoina i żądanie zwrotu, sąd: nie interesuje mnie ta sprawa)), powód jest taki: chociaż wirtualna waluta może być uważany za konkretny towar wirtualny, ale obecnie w moim kraju nie obowiązują żadne odpowiednie przepisy i regulacje. Jest to rzecz w rozumieniu prawa cywilnego, która nie ma cech rzeczy w tym przypadku, nie ma realnej zwrotności i nie da się jej określić w kategoriach prawnych. Jest to niezgodne z art. 110 Kodeksu Cywilnego Prawo procesowe Chińskiej Republiki Ludowej. Zakres postępowania cywilnego akceptowanego przez Sąd Ludowy zgodnie z art. 9 ust. 4.

Ponadto, co się stanie, jeśli pozew wymaga od usługodawcy dalszego płacenia RMB?

Zgodnie z art. 1 ust. 4 Zawiadomienia w sprawie dalszego zapobiegania ryzyku spekulacji w transakcjach w walucie wirtualnej i postępowania z nim wydanego przez Ludowy Bank Chin i inne departamenty w 2019 r. każda osoba prawna, organizacja nieposiadająca osobowości prawnej i osoba fizyczna inwestująca w walutę wirtualną i powiązane instrumenty pochodne, jeżeli narusza to porządek publiczny i dobre obyczaje, odpowiednie czynności cywilnoprawne staną się nieważne, a powstałe z tego straty poniosą same strony, osoby podejrzane o zakłócanie porządku finansowego i zagrożenie bezpieczeństwa finansowego zostaną zbadane i rozpatrzone przez właściwe organy; działów zgodnie z prawem.

Widzimy postawę regulacyjną naszego kraju. Chociaż państwo obecnie nie zabrania obywatelom wyraźnie kupowania, sprzedawania, handlu i spekulacji na walutach wirtualnych, takich jak Bitcoin, obecne trendy regulacyjne pokazują, że nie tylko zachowania z tym związane nie są objęte skuteczną ochroną prawną. dlatego też, jeśli usługodawca zostanie pozwany i zażąda od niego kontynuowania płatności w RMB, sąd często uzna, że ​​transakcja jest nieważna, a spółka handlu zagranicznego poniesie powyższe straty.

Ryzyko administracyjne i regulacyjne

(1) Zapłata za towar zagranicznej spółki handlowej może zostać zamrożona z powodu podejrzenia defraudacji.

Jeśli usługodawca pomyślnie przeleje odpowiednią płatność na rachunek bankowy firmy handlu zagranicznego zgodnie z umową między obiema stronami. Zgodnie z art. 2 (Właściwe przepisy dotyczące stosowania środków zajęcia i zabezpieczenia przy prowadzeniu spraw karnych przez organy bezpieczeństwa publicznego), kierując się potrzebami dochodzenia w sprawie przestępstwa, organy bezpieczeństwa publicznego zajmują i zamrażają mienie związane z przestępstwem przypadku zgodnie z prawem, a odpowiednie wydziały, jednostki i osoby będą pomagać i współpracować. Ten sposób rozliczania wymiany walut za pośrednictwem usługodawców może łatwo doprowadzić do wpłynięcia na konto bankowe firmy handlu zagranicznego skradzionych środków. Dlatego też bezpieczeństwo publiczne zamrozi pieniądze zgodnie z powyższymi przepisami. Przedsiębiorstwa handlu zagranicznego w dalszym ciągu muszą regulować swoje zasady rozliczania transakcji walutowych, w przeciwnym razie mogą przypadkowo stać się dla przestępców „narzędziami” do prania pieniędzy.

(2) Rozliczenia w walucie wirtualnej prowadzone przez spółki handlu zagranicznego naruszają zarządzanie walutami

Waluta wirtualna, ze względu na swoją „decentralizację” i „wsparcie dla transakcji peer-to-peer”, pełni w pewnym stopniu rolę transgranicznego odpowiednika płatności. Przepływ walut wirtualnych nie opiera się na tradycyjnych rachunkach finansowych w celu świadczenia usług, a istniejące środki zarządzania walutami są trudne do kontrolowania.

Zgodnie z postanowieniami art. 45 (Rozporządzenia o zarządzaniu dewizami) każdy, kto prywatnie kupuje lub sprzedaje dewizy, kupuje i sprzedaje dewizy w ukrytej formie, kupuje i sprzedaje dewizy albo nielegalnie wprowadza lub sprzedaje dewizy za stosunkowo duża kwota zostanie ukarana przez organ kontroli dewizowej, nielegalny dochód zostanie skonfiskowany, a w przypadku poważnych okoliczności – nałożona kara grzywny w wysokości nie niższej niż Nalicza się 30% kwoty niezgodnej z prawem, nie więcej jednak niż równowartość tej kwoty; w przypadku popełnienia przestępstwa podlega się odpowiedzialności karnej zgodnie z prawem.

W połączeniu z powyższymi regulacjami, jeśli postępowanie spółki handlu zagranicznego w zakresie rozliczeń walutowych zostanie zbadane i zweryfikowane przez odpowiednie departamenty, może ona narazić się nie tylko na konfiskatę kwoty, ale także na poniesienie ogromnych kar finansowych.

ryzyko karno-prawne

(1) Lub z powodu podejrzenia prania pieniędzy itp.

Kontynuując dyskusję w związku z powyższym „(1) Płatność spółki handlu zagranicznego może zostać zamrożona w związku z podejrzeniem kradzieży pieniędzy”, jeżeli pierwotne źródło płatności w RMB otrzymanej przez spółkę handlu zagranicznego należy do dochodów i dochodów z siedmiu przestępstw w tym przestępczość narkotykowa i przestępczość zorganizowana o charakterze triady, zgodnie z art. 191, 300 (Prawo karne Chińskiej Republiki Ludowej) Zgodnie z art. 12 i innymi przepisami zamrożone zostaną nie tylko pieniądze na rachunku, ale także przestępstwo „prania pieniędzy”, „przestępstwo ukrywania i zatajania dochodów z przestępstwa oraz dochodów z przestępstwa” oraz „przestępstwo ukrywania przestępcy narkotykowi”, „przechowywanie, przekazywanie, ukrywanie narkotyków i skradzionych towarów” oraz inne przestępstwa były przedmiotem dochodzeń i rozpatrywania przez organy bezpieczeństwa publicznego.

(2) Lub podejrzany o nielegalne przestępstwa biznesowe

(Przepisy dotyczące zarządzania walutami) wymaga, aby cała działalność związana z rozliczeniami i sprzedażą walut w przypadku osób fizycznych i przedsiębiorstw była obsługiwana za pośrednictwem instytucji finansowych. Chociaż przedsiębiorstwa handlu zagranicznego wykorzystują walutę wirtualną jako środek przekazu, zgodnie z „formą prawną mającą na celu ukrycie nielegalnych celów”, ostatecznie tego rodzaju zachowania związane z rozliczeniami walutowymi z wykorzystaniem waluty wirtualnej w dalszym ciągu niosą ze sobą ogromne ryzyko, że zostaną uznane przez organy sądowe za nielegalne transakcje walutowe.

Ponadto Naczelny Sąd Ludowy i Naczelna Prokuratura Ludowa (Interpretacja kilku zagadnień mających zastosowanie do przepisów prawa karnego w zakresie nielegalnego wpłacania i rozliczania funduszy oraz nielegalnego obrotu dewizami) stanowią, że kupno i sprzedaż walut obcych w ukrytej formie zakłóca porządek rynku finansowego i okoliczności są poważne, stanowi to przestępstwo nielegalnej działalności gospodarczej. Zgodnie z tą (interpretacją) jeżeli kwota nielegalnej działalności gospodarczej przekracza 5 milionów juanów lub kwota nielegalnego dochodu przekracza 100 000 juanów, nielegalne zachowanie biznesowe należy uznać za „poważne”. Jeżeli kwota nielegalnej działalności przekracza 25 milionów juanów lub kwota nielegalnego dochodu przekracza 500 000 juanów, nielegalne zachowanie biznesowe należy uznać za „szczególnie poważne”.

W normalnych okolicznościach, w porównaniu z firmami zajmującymi się handlem zagranicznym, usługodawcy odpowiedzialni za rozliczenia w walucie wirtualnej i RMB są bardziej skłonni do uznania tego przestępstwa za winnego tego przestępstwa. Jeżeli jednak firma handlu zagranicznego spełni jedną z powyższych okoliczności, również zostanie uznana za winną nielegalnej działalności gospodarczej.

streszczenie

W ostatnich latach standardy regulacyjne mojego kraju dotyczące wymiany walut stały się coraz bardziej rygorystyczne, a niektóre „banki” również stale dostosowują się do transgranicznego wykupu środków za pośrednictwem prywatnych giełd, USDT i innych, bardziej tajnych metod, co skutkuje ogromnymi odpływami kapitału i powodując problemy dla stabilności finansowej Chin, wyrządził ogromne szkody. Firmy handlu zagranicznego wykorzystują waluty wirtualne, takie jak U, do rozliczeń walutowych, co wprawdzie w pewnym stopniu oszczędza wiele kosztów i czasu, ale jednocześnie niesie ze sobą odpowiednie ryzyko cywilne, administracyjne i karne.

Zagraniczne firmy handlowe zazwyczaj rozliczają duże kwoty. Kiedy natkną się na nierzetelnego usługodawcę, nieuchronnie spowodują duże straty, które będą trudne do odzyskania. Nawet ponieważ organy regulacyjne i wydziały sądownicze są bardziej skłonne do „merytorycznego” identyfikowania ukrytych transakcji walutowych, zachowania omijające formalne kanały rozliczeń walutowych będą również merytorycznie identyfikowane jako naruszenia zarządzania dewizowego. Dlatego też zaleca się, aby firmy handlu zagranicznego i inne firmy o podobnych potrzebach ostrożniej wybierały metody rozliczeń walutowych.