Frank Richard Algren III, residente in Texas, è stato condannato a due anni di prigione per aver presentato false dichiarazioni dei redditi.
Le sue dichiarazioni dei redditi mostravano plusvalenze guadagnate dalla vendita di Bitcoin per un valore di 3,7 milioni di dollari.
La questione delle frodi sui profitti in valuta digitale
I registri hanno rivelato che Algren, uno dei primi investitori in Bitcoin, ha presentato dichiarazioni dei redditi fraudolente tra il 2017 e il 2019. Queste rivelazioni hanno sottostimato o omesso completamente i proventi della vendita di Bitcoin da 4 milioni di dollari.
Negli Stati Uniti, la legge fiscale federale sulle criptovalute impone ai contribuenti di rivelare tutte le vendite di criptovalute, inclusi utili o perdite, nelle loro dichiarazioni annuali.
"Questa sentenza rappresenta il primo procedimento penale per evasione fiscale negli Stati Uniti incentrato esclusivamente sulle criptovalute", ha scritto il popolare influencer Wadi
Secondo i rapporti, Algren ha iniziato a investire in Bitcoin già nel 2011. Nel 2015 aveva acquisito circa 1.366 BTC tramite Coinbase. Il prezzo di mercato più alto per BTC quell'anno era di circa 495 dollari per BTC.
Nell'ottobre 2017 ha venduto 640 Bitcoin per 3,7 milioni di dollari ad un prezzo medio di 5.808 dollari per token. Utilizza questi proventi per acquistare una casa nello Utah.
Tuttavia, Algren ha fornito informazioni false per ingannare il suo commercialista mentre preparava la dichiarazione dei redditi del 2017. Ha gonfiato i prezzi di acquisto dei Bitcoin per ottenere guadagni minimi. I suoi numeri inventati superavano addirittura il prezzo di mercato del Bitcoin in quel momento.
Negli anni successivi, Algren ha venduto ulteriori Bitcoin per un valore di oltre 650.000 dollari senza riportare queste transazioni nelle sue dichiarazioni dei redditi del 2018 e del 2019.
Per nascondere la sua attività, ha spostato fondi su più portafogli digitali, ha condotto scambi di contanti di persona e ha utilizzato mixer di criptovaluta per nascondere i dettagli delle transazioni sulla blockchain.
tassazione delle criptovalute nel mondo
Le tasse sulle valute digitali rimangono una preoccupazione crescente
Il caso Ahlgren riflette il crescente controllo sulle tasse sulle criptovalute negli Stati Uniti. Anche figure di spicco come Roger Ver, noto come “Bitcoin Jesus”, si trovano ad affrontare gravi accuse di natura fiscale.
Il governo federale accusa Ver di aver evaso 48 milioni di dollari di tasse legate a una vendita di criptovalute da 240 milioni di dollari e un'imposta fiscale legata alla sua rinuncia alla cittadinanza statunitense nel 2014. I pubblici ministeri statunitensi stanno cercando l'estradizione di Ver, e attualmente è in attesa di una decisione del tribunale in Spagna.
Mentre gli Stati Uniti stanno rafforzando la presa sulle tasse sulle criptovalute, altri paesi stanno allentando le restrizioni. La Repubblica Ceca ha recentemente annunciato l'intenzione di eliminare le imposte sulle plusvalenze sulle criptovalute detenute per più di tre anni. Le transazioni inferiori a $ 4.200 all'anno non richiederanno reporting.
In Russia, le criptovalute sono ora classificate come proprietà ai sensi della legislazione fiscale aggiornata. Le transazioni in criptovaluta sono esenti dall'imposta sul valore aggiunto (IVA) e gli utili saranno tassati insieme ai redditi da titoli. L’imposta sul reddito personale sugli utili legati alle criptovalute è fissata al 15%.
Questi sviluppi evidenziano un approccio diverso alle tasse sulle criptovalute in tutto il mondo poiché i paesi bilanciano la supervisione normativa con la promozione dell’innovazione nell’economia blockchain.
