Baik Anda masih muda, sedang berkarier, atau bermain di lini belakang, Roth IRA dapat menjadi alat penting untuk tujuan keuangan Anda. Empat studi kasus di bawah ini akan menggambarkan bagaimana dengan menggabungkan Roth IRA dengan bitcoin, Anda dapat menabung untuk masa pensiun, mengoptimalkan situasi pajak pribadi Anda selama masa pensiun, dan meninggalkan bitcoin Anda untuk generasi berikutnya.
Ini adalah studi kasus hipotetis berdasarkan pengalaman kami, bukan orang sungguhan. Mereka dimaksudkan untuk membantu Anda lebih memahami bagaimana bitcoin Roth IRA dapat dimasukkan ke dalam banyak jenis rencana pensiun. Oleh karena itu, ini adalah untuk tujuan pendidikan—Anda harus mendiskusikan semua situasi pribadi dengan ahli keuangan, pajak, atau hukum.
Sally si penumpuk super: Menabung untuk masa pensiun
Rod siap pensiun: Memasuki masa pensiun
Larry ingin meninggalkan warisan: Warisan
"Mengapa saya harus?" Wayne: Alasan untuk tidak Roth
1. Sally si penumpuk super: Menabung untuk masa pensiun
Sally berusia awal 30-an dan telah terjerumus ke dalam lubang kelinci bitcoin. Sally memandang bitcoin sebagai teknologi tabungan terbaik mengingat latar belakang makroekonomi saat ini dan pasokan tetap bitcoin sebesar 21 juta dan berkomitmen pada strategi akumulasi yang disiplin.
Dia mencari cara untuk menghemat uang hasil jerih payahnya tanpa mengalami penurunan nilai seiring berjalannya waktu. Pada akhirnya, dia ingin menggunakan tabungannya untuk tujuan-tujuan besar: liburan impian, rumah, memulai sebuah keluarga, dan mungkin pensiun suatu hari nanti. Namun masa pensiun masih jauh dari harapan, dan menurutnya Amerika Serikat bisa mengalami beberapa perubahan signifikan sebelum ia siap untuk menetap.
Mengapa dia repot-repot dengan sistem pensiun Amerika yang berbasis fiat? Aturan, batasan, penalti, dan potensi perubahan tidak sepadan. Tundukkan kepalamu dan susun sats, kan? Tidak secepat itu, Sally.
Pentingnya pertumbuhan bebas pajak
Seperti kebanyakan bitcoiner, Sally menumpuk bitcoin dengan uang yang telah dikenakan pajak. Pajak gajinya dipotong pada hari gajian, dan dia menerima sisa dolar AS ke rekening banknya. Dia kemudian mengirim uang ke bursa dan membeli bitcoin. Ini adalah cara khas kebanyakan orang menumpuk sat—setelah pajak.
Namun, hanya karena bitcoin dibeli setelah pajak tidak berarti bitcoin tersebut tidak akan dikenakan pajak lagi. Pendapatan bitcoin non-pensiun dikenakan pajak sebagai keuntungan modal saat dijual. Selama bertahun-tahun menumpuk, dia perlu melacak basis biayanya dan mengurangi jumlah tersebut dari hasil kotor saat menjual.
Rumusnya sederhana: (perdagangan akhir) dikurangi (apa yang Anda bayarkan) sama dengan (apa yang Anda hasilkan). Apa yang Anda hasilkan dikenakan pajak sebagai keuntungan modal.
Masuk ke Roth IRA
Di sinilah kendaraan tabungan Roth IRA menambah nilai. Jika Sally berkontribusi pada bitcoin Roth IRA, kontribusi akan tetap diberikan setelah pajak—sama seperti sebelumnya. Namun perbedaan utamanya adalah distribusi Roth IRA yang memenuhi syarat bebas pajak. Dia hanya membayar pajak satu kali, bukan dua kali.
Potensi implikasi dari bitcoin bebas pajak sangat besar. Jika nilai dolar bitcoin meningkat secara eksponensial seperti yang diperkirakan Sally, maka pengurangan potensi beban pajaknya akan semakin bermanfaat.
Anggaplah dia mulai menabung $6.000 per tahun pada usia 30 tahun hingga dia mencapai usia 65 tahun, dan bitcoin tumbuh sebesar 6% secara tahunan (silakan masukkan asumsi Anda sendiri). Pada usia 65 tahun, dia akan mengumpulkan $822.330. Dan jika dia harus membayar sekitar 20% pajak keuntungan modal, jumlah tagihannya akan lebih dari $117.000.
Dalam skenario ini, Roth IRA menghemat lebih dari $117.000. Roth menjadi sarana untuk meningkatkan daya beli di masa depan tanpa mengubah perpajakannya saat ini. Tidak perlu membayar pajak atas keuntungan di masa depan memiliki dampak eksponensial seiring berjalannya waktu.
Bukan hanya pensiun: Penarikan iuran
Empat tahun dalam memaksimalkan kontribusi bitcoin Roth IRA, Sally telah menyumbang $24.000 (maksimal empat tahun $6.000) dan mengalami peningkatan pesat dalam harga bitcoin—pengalaman umum bagi banyak bitcoiner. Mari kita asumsikan saldo hipotetis sebesar $100.000. Untuk merayakan dan menghargai dirinya sendiri, dia telah merencanakan liburan ke Miami. Namun, dia tidak dapat memutuskan apakah dia harus menjual bitcoin non-pensiunnya dan membayar pajak keuntungan atau mengambilnya dari rekening pensiunnya dan membayar denda.
Dengan akses bebas penalti ke kontribusi Roth, Sally dapat mengambil hingga $24.000 (total kontribusinya) dari Roth-nya tanpa dikenakan penalti atau pajak. Dalam skenario imajiner ini, katakanlah dia akhirnya menarik $10.000 dari Roth untuk liburannya di Miami.
Lebih banyak cara untuk memaksimalkan Roth
Jika Sally bertemu seseorang di Miami, dia bisa menarik $10.000 lebih banyak dari Roth untuk pernikahan kawin lari. Dan rumah dengan pagar kayu? Roth juga memberikan fleksibilitas dalam hal itu: Roth IRA mengizinkan penarikan pendapatan hingga $10.000 tanpa penalti jika digunakan untuk pembelian rumah pertama kali. Dengan sisa kontribusi sebesar $4.000 dan tambahan pendapatan sebesar $10.000 untuk pembelian rumah pertama kali, Sally dapat menggabungkan kekuatan dengan pasangan barunya yang sama bijaksananya—yang juga berkontribusi pada Roth—dan mengumpulkan $24.000 untuk uang muka.
Setelah belanja bebas pajak dan penalti mereda, dia dan pasangannya dapat terus berkontribusi lagi secara rutin, menabung untuk tujuan besar berikutnya, dan pada akhirnya untuk masa pensiun.
Poin-poin penting
Rekening Roth memiliki lebih banyak fleksibilitas daripada sekadar menabung untuk skenario pensiun klasik usia 59 ½. Pertumbuhan bebas pajak adalah alat yang ampuh untuk meningkatkan kekayaan seiring berjalannya waktu dan harus dipertimbangkan secara matang dalam rencana pensiun apa pun. Anda dapat menarik kontribusi bebas pajak dan penalti kapan saja, dan penghasilan bebas pajak pada usia pensiun. Kondisi tertentu bahkan memungkinkan Anda menarik penghasilan dari Roth Anda tanpa penalti.
2. Rod siap pensiun: Memasuki masa pensiun
Rod telah rajin mempersiapkan masa pensiunnya. Secara mental dia sudah siap, namun secara finansial belum siap untuk mengambil lompatan tersebut. Meski begitu, bitcoin telah menjadi posisi yang semakin penting dalam portofolionya. Apa yang awalnya merupakan lindung nilai (1-2%) telah menjadi komponen inti (+10%). Dia memegang beberapa bitcoin secara langsung tetapi memiliki lebih banyak eksposur melalui aset yang berdekatan dengan bitcoin (GBTC, MicroStrategy, saham pertambangan, dll.).
Dia belum siap untuk menggunakan bitcoin sepenuhnya karena, meskipun dia yakin akan pentingnya bitcoin, volatilitasnya bertentangan dengan keinginannya untuk stabilitas keuangan selama masa pensiun. Dia telah bekerja keras untuk mendapatkan sarangnya dan tidak suka jika sarangnya hilang—terutama dalam hal pajak. Dalam 5-10 tahun ke depan, dia akan beralih dari kariernya dan hidup dari 401k, akun investasi, ekuitas/pendapatan real estat, dan bitcoin. Jaminan sosial atau pensiun apa pun hanyalah bonus.
Kurung dan ember
Rod perlu mendalami situasi keuangannya dan melihat seperti apa kelompok pajaknya. Seperti apa penampilan mereka pada Senin pagi setelah dia pensiun? Bagaimana keadaan mereka setelah pensiun atau jaminan sosial dimulai? Bagaimana jika distribusi minimum yang disyaratkan 401k dimulai pada usia 72 tahun? Mengetahui dari mana uang itu berasal, kapan uang itu dihasilkan, dan bagaimana pajaknya merupakan komponen penting dalam masa pensiun—dan tetap pensiun.
Untuk membuat rencana, Rod perlu memikirkan setiap jenis akun yang berada dalam “ember pajak” yang berbeda. Harta kena pajaknya dikenakan pajak pada saat penjualan, dan rekening tangguhan pajaknya dikenakan pajak pada saat ia mengambil penghasilan dari harta tersebut. Roth menyediakan wadah lain: pendapatan bebas pajak. Jika Rod menambahkan Roth IRA, dia dapat menariknya dari wadah yang berbeda tergantung pada rencana dan kebutuhannya.
Misalnya, Rod dapat menarik diri dari Roth pada tahun-tahun pajak yang tinggi dan menjaga agar kelompoknya tidak naik terlalu cepat. Dia dapat menarik diri dari IRA kena pajak atau Tradisional pada tahun-tahun pajak yang rendah dan mempercepat pendapatan tersebut pada tingkat marjinal yang lebih rendah. Strategi yang lebih canggih dapat mencakup konversi, menunda pendapatan, menghadiahkan aset kena pajak, dll. Poin kuncinya: Roth memungkinkan diversifikasi dalam “keranjang pajak” untuk mengoptimalkan kelompok pajak Anda di masa pensiun.
Ketika Rod menambahkan keranjang bebas pajak ini ke fotonya, dia memutuskan untuk mengisinya dengan aset berisiko/imbalan tinggi seperti bitcoin. Jika pertumbuhannya bebas pajak, maka masuk akal jika pertumbuhan tersebut tumbuh sebesar mungkin. Dia memutuskan untuk menjual saham penambangannya, GBTC, dan MSTR dan mengubah uang tunai itu menjadi IRA bitcoin (lebih disukai yang mana dia mengontrol akses ke kuncinya).
Poin-poin penting
Seperti apa braket Anda tahun ini? Bukan, bukan March Madness. IRS yang tidak menyenangkan. Semua pensiunan harus mempertimbangkan kelompok pajak yang diharapkan selama masa pensiun, dan manajemen kelompok pajak adalah ilmu dan seni. Hal spesifiknya berbeda-beda bagi setiap orang, namun konsep utamanya tetap berlaku: Semakin terdiversifikasi “kelompok pajak” Anda, semakin banyak fleksibilitas dan pilihan yang Anda miliki dalam lingkungan perpajakan mana pun.
3. Larry ingin meninggalkan warisan: Warisan
Larry menikmati waktunya bersama istri dan cucunya. Dia memiliki karier yang sukses dan investasi yang menguntungkan yang telah menopang gaya hidupnya hingga masa pensiun. Kini, ia lebih memikirkan generasi mendatang serta tantangan dan perjuangan yang akan mereka hadapi. Dia ingin melindungi orang-orang yang dia sayangi dan meninggalkan dunia menjadi tempat yang lebih baik.
Pada awalnya, bitcoin tidak masuk akal baginya. Dia pikir itu hanyalah skema cepat kaya. Namun mengingat keadaan dunia saat ini dan kebodohan keuangan institusional yang sedang terjadi, dia kini terbuka untuk melihat potensi jangka panjangnya. Tujuan utama Larry adalah mewariskan bitcoin untuk anak dan cucunya. Menurutnya, hal itu bisa menjadi berarti bagi masa depan mereka ketika dia tidak lagi bersama mereka.
Pertimbangan warisan dan warisan
Ketika Larry mendirikan Roth IRA, dia tidak perlu mengambil Distribusi Minimum yang Diperlukan dari akun tersebut. Dia dapat meninggalkan asetnya di sana untuk tumbuh bebas pajak dalam jangka panjang—sempurna untuk bitcoin. Larry dapat dengan mudah menambahkan atau mengubah penerima manfaat ke IRA tersebut kapan saja, dan penerima manfaat akan menerima penghasilan Roth bebas pajak setelah dia meninggal. Dia dapat mencapai tujuannya untuk memberikan bitcoin kepada orang yang dicintainya. (Pajak properti mungkin masih berlaku, Roth IRA hanya menghindari pajak penghasilan.)
Mengonversi ke Roth IRA
Larry sudah pensiun ketika Roth IRA keluar pada tahun 1997, jadi dia tidak memiliki Roth, dan Anda memerlukan penghasilan untuk berkontribusi. Namun meskipun dia tidak dapat menambahkan uang secara langsung ke dalamnya, dia dapat mempertimbangkan konversi Roth.
Dia dapat mengambil dana 401k/IRA sebelum pajak dan mengubahnya menjadi Roth, memungkinkan dia membayar pajak sekarang dan mengubahnya menjadi kendaraan bebas pajak untuk generasi mendatang. Mengenai apakah ini merupakan ide yang baik bagi penerima manfaat Anda, perhitungannya cukup sederhana: jika Anda memperkirakan tarif pajak Anda lebih rendah dari tarif pajak penerima manfaat, maka Roth akan lebih masuk akal.
Sumber: Ketika Roth IRA Sebenarnya Menjadi Aset yang Mengerikan untuk Diwarisi (Kitces)
Poin-poin penting
Larry memiliki pilihan. Jika perhitungannya masuk akal, dia dapat mengubah sebagian portofolionya menjadi bitcoin Roth IRA dan meninggalkan aset tersebut untuk generasi mendatang. Perlu dicatat bahwa menyimpan kunci Anda sendiri di IRA Tanpa Rantai mengharuskan Anda juga melakukan perencanaan warisan yang tepat.
4. “Mengapa Saya Harus Melakukannya?” Wayne: Alasan untuk tidak Roth
Wayne sedang berada di puncak penghasilannya dan menghasilkan banyak uang dari pekerjaan fiatnya. Dia menjalani kehidupan sederhana dengan menikmati banyak waktu di luar ruangan, dan berharap tidak membutuhkan banyak penghasilan setelah pensiun. Ia memiliki banyak hobi, salah satunya adalah menambang bitcoin dengan beberapa mesin dari rumahnya. Ini bukan operasi skala besar, hanya hobi, tapi dia akan mempertimbangkan menambang bitcoin dengan rekening pensiunnya jika itu bisa menjadi pilihan. Pada akhirnya, dia berencana untuk mewariskan seluruh aset yang dimilikinya kepada badan amal yang dia sayangi.
Braket dan ember pt. 2
Meninjau kembali diskusi kelompok di atas, pendapatan Wayne saat ini (kelompok tinggi) jauh lebih besar daripada perkiraan kebutuhan pendapatannya di masa depan (kelompok rendah). Jika dia mengkonversi salah satu aset pensiunnya ke Roth, dia akan membayar tingkat yang lebih tinggi dibandingkan jika dia hanya menunggu untuk menariknya di masa pensiun. Dari perspektif ini, mungkin lebih bijaksana untuk menyimpan aset dalam rekening sebelum pajak Tradisional dan tidak mengkonversikannya ke Roth.
Kematian dan pajak…
Anda tahu pepatah: tidak ada yang pasti dalam hidup kecuali kematian dan pajak. Jika hal tersebut benar, kita tentu dapat menambahkan “pajak kematian” ke dalam daftar. “Pajak kematian” mungkin tidak terlalu populer dalam studi riset opini, jadi “pajak properti” adalah istilah yang tepat secara politis saat ini. Pada tahun 2022, pajak properti menghasilkan sekitar $12 juta kekayaan bersih ($24 juta untuk pasangan menikah). Seiring waktu, semakin banyak bitcoiner yang perlu mempertimbangkan ambang batas ini karena relevan dengan situasi mereka.
Ketika Wayne mempertimbangkan Roth IRA, dia harus memperhatikan bahwa Roth IRA tidak menghindari pajak tanah, hanya pajak penghasilan. Wayne berencana untuk menyerahkan seluruh asetnya untuk amal. Aset yang diserahkan kepada entitas nirlaba yang memenuhi syarat akan menghindari pajak properti dan pendapatan. Dalam kasusnya, tidak ada keuntungan bagi Roth atas strukturnya saat ini dari sudut pandang perpajakan saat kematian. Jika disumbangkan untuk amal, mereka menghindari pajak kematian—setidaknya ada hikmahnya.
Menambang di Roth?
Sekarang, mari kita perkenalkan kembali hobi penambangan bitcoin Wayne. Menambang bitcoin dalam IRA secara teknis dimungkinkan tetapi sangat tidak disarankan bagi investor rata-rata. Dia harus menyadari mimpi buruk perpajakan yang sering terjadi dan berkonsultasi dengan penasihat pajak mengenai UBIT (Pajak Pendapatan Bisnis Tidak Terkait) dalam rekening IRA. Selain itu, jika Wayne ingin menyimpan bitcoin yang ditambangnya tanpa mengungkapkan informasi pribadi ke lembaga keuangan, Roth IRA bukanlah suatu pilihan.
Poin-poin penting
Saat mempertimbangkan strategi keuangan, tidak ada satu alat pun yang cocok untuk setiap situasi individu. Faktor-faktor seperti kelompok pajak, kekayaan bersih, dan niat amal merupakan pertimbangan yang relevan ketika mengevaluasi Roth IRA. Penambangan cenderung tidak cocok untuk IRA bitcoin karena UBIT. Karena faktor-faktor ini, Roth IRA mungkin bukan pilihan yang tepat untuk Wayne.
Membungkus
Mudah-mudahan, Anda telah melihat betapa serbaguna, fleksibel, dan berdampaknya kendaraan Roth IRA bila dikombinasikan dengan teknologi tabungan terbaik yang pernah ditemukan: bitcoin. Anda telah melihat keadaan yang mungkin berdampak positif dan negatif terhadap kesesuaian bitcoin Roth IRA untuk gambaran keuangan Anda.
Saat mempertimbangkan bitcoin di Roth IRA, Anda harus selalu mempertimbangkan siapa yang mengendalikan kuncinya. Ada perbedaan nyata antara banyak pendekatan terhadap IRA bitcoin, dan tidak ada alasan untuk membiarkan peretasan atau kesalahan pertukaran membahayakan kekayaan Anda. IRA Tanpa Rantai memungkinkan Anda mengamankan masa depan keuangan Anda dengan menyimpan kunci pribadi Anda pada bitcoin Anda.
Baik Anda berencana pensiun, memasuki masa pensiun, atau merencanakan warisan Anda, tim Unchained IRA dapat membantu. Untuk mempelajari lebih lanjut, daftar ke webinar Pensiun dan Warisan mendatang atau masukkan email Anda di bawah untuk mendaftar buletin kami.
Artikel ini disediakan untuk tujuan pendidikan saja, dan tidak dapat diandalkan sebagai nasihat perpajakan atau investasi. Unchained tidak membuat pernyataan mengenai konsekuensi pajak atau kesesuaian investasi dari struktur apa pun yang dijelaskan di sini, dan semua pertanyaan tersebut harus ditujukan kepada penasihat pajak atau keuangan pilihan Anda. Jessy Gilger adalah karyawan Unchained pada saat postingan ini ditulis, namun dia sekarang bekerja untuk perusahaan afiliasi Unchained, Sound Advisory.
Awalnya diterbitkan di Unchained.com.
Unchained Capital adalah mitra resmi Penitipan Kolaboratif AS dari Majalah Bitcoin dan sponsor integral dari konten terkait yang diterbitkan melalui Majalah Bitcoin. Untuk informasi lebih lanjut tentang layanan yang ditawarkan, produk penyimpanan, dan hubungan antara Unchained dan Majalah Bitcoin, silakan kunjungi situs web kami.
Sumber: Majalah Bitcoin
Pos Empat Studi Kasus: Haruskah Anda Memegang Bitcoin di Roth IRA? muncul pertama kali di Crypto Breaking News.
