Binance tidak menghitung pajak Anda. Binance mencatat setiap pembelian, penjualan, penukaran, setoran, penarikan, dan reward di akun Anda, serta memungkinkan Anda mengekspornya. Jumlah yang harus Anda bayar, dan apakah Anda harus membayar sesuatu, bergantung pada aturan di tempat tinggal Anda dan pada apa yang Anda lakukan dengan koin Anda selama tahun tersebut.

Kebanyakan orang kesulitan dengan bagian kedua. Aturan pajak membahas pelepasan aset, penghasilan, dan dasar perolehan, sementara akun Anda menampilkan perdagangan, konversi, dan transfer antar-wallet. Jadi, alih-alih menyajikan buku aturan, panduan ini membahas delapan hal yang benar-benar dilakukan orang di Binance dan menunjukkan bagaimana masing-masing biasanya diterjemahkan menjadi angka dalam laporan pajak, lengkap dengan perhitungannya.

👉 Daftar di Binance dengan kode GETREWARD

Aktivitas Binance apa yang biasanya berpengaruh pada pajak?

Setiap negara memiliki aturan yang berbeda, tetapi kebanyakan mengelompokkan aktivitas kripto ke dalam tiga kategori.

• Pelepasan aset: Menjual kripto untuk mendapatkan uang, menukar satu koin dengan koin lain, dan di banyak tempat, membelanjakannya. Keuntungan atau kerugian muncul saat pelepasan aset.

• Penghasilan: Koin yang Anda terima tanpa membelinya, seperti airdrop, hadiah promosi, voucher yang dikonversi menjadi kripto, dan pembayaran bunga. Nilainya sering kali ditentukan pada hari koin tersebut diterima.

• Perpindahan netral: Membeli kripto dengan uang, memindahkan koin antar-dompet Binance milik Anda sendiri, dan mengirim koin ke dompet milik Anda. Biasanya, tindakan ini tidak menimbulkan kewajiban pelaporan, tetapi tetap harus dicatat karena harga pembelian koin tetap berlaku.

Semua contoh di bawah ini termasuk dalam salah satu dari tiga kategori tersebut, terkadang bahkan dua sekaligus. Periksa aturan setempat untuk mengetahui kategori yang berlaku, karena beberapa negara memperlakukan penukaran atau jumlah kecil secara berbeda.

Di mana Binance menyimpan catatan yang Anda perlukan?

Anda memerlukan lebih dari satu ekspor karena aktivitas yang berbeda tercatat dalam riwayat yang berbeda.

• Riwayat perdagangan Spot: Di bagian Orders, setiap transaksi yang tereksekusi beserta harga, jumlah, dan biayanya. Ekspor berdasarkan rentang tanggal.

• Riwayat transaksi: Dapat diakses melalui tombol History di ikhtisar Wallet. Riwayat ini mencantumkan setoran, penarikan, konversi, konversi saldo kecil, dan distribusi seperti airdrop.

• Riwayat futures: PnL terealisasi, biaya transaksi, dan pembayaran pendanaan, dicantumkan terpisah untuk USDⓈ-M dan COIN-M.

• Laporan pajak: Binance menyediakan alat laporan pajak di beberapa wilayah, dan sebagian besar perangkat lunak pajak kripto dapat mengimpor akun Binance melalui kunci API hanya-baca atau berkas CSV di atas.

Unduh data satu tahun kalender atau tahun pajak penuh setiap kali. Mengekspor satu tahun sekaligus jauh lebih mudah diperiksa daripada memeriksa dua belas berkas bulanan yang mungkin memiliki jeda.

Skenario 1. Anda membeli BTC lalu menjualnya di Spot

Ini kasus yang paling umum dan paling mudah keliru sedikit, karena cara biaya dipotong.

Misalnya, Anda membeli 0,02 BTC dengan harga 60.000 USDT, jadi totalnya 1.200 USDT. Biaya 0,100% untuk pembelian dipotong dari koin yang Anda terima, sehingga 0,00002 BTC digunakan untuk membayar biaya dan 0,01998 BTC masuk ke dompet Spot Anda. Beberapa bulan kemudian, Anda menjual seluruh 0,01998 BTC dengan harga 75.000 USDT. Hasilnya 1.498,50 USDT, lalu biaya 0,100% untuk penjualan dipotong dari USDT, sekitar 1,50, sehingga tersisa 1.497,00.

• Biaya perolehan: 1.200,00 USDT, jumlah penuh yang Anda bayarkan, termasuk bagian yang digunakan untuk membayar biaya.

• Hasil penjualan: 1.497,00 USDT setelah dipotong biaya penjualan.

• Keuntungan: 297,00 USDT, sebelum dikonversi ke mata uang Anda sendiri.

Langkah terakhir ini penting. Otoritas pajak Anda menginginkan angka dalam mata uang Anda, jadi 1.200 dikonversi dengan kurs pada tanggal pembelian dan 1.497 dengan kurs pada tanggal penjualan. Jika nilai mata uang Anda berubah terhadap dolar di antaranya, keuntungan dalam mata uang Anda bukanlah 297 yang dikonversi dengan kurs hari ini.

Skenario 2. Anda mengonversi USDT menjadi euro dengan Convert

Orang sering beranggapan bahwa stablecoin tidak bisa menghasilkan keuntungan atau kerugian. Padahal bisa, karena stablecoin dolar tetap mengalami perubahan nilai terhadap mata uang lainnya.

Misalnya, Anda membeli 1.000 USDT saat harga 1 USDT adalah 0,95 EUR, jadi totalnya 950 EUR. Kemudian, Anda menggunakan Convert dan mendapatkan 0,892 EUR per USDT, sesuai kurs yang ditampilkan di layar di bawah ini, sehingga Anda menerima 892 EUR. Dalam euro, Anda menjualnya dengan harga 58 EUR lebih rendah daripada harga belinya. Banyak sistem menganggapnya sebagai kerugian yang dapat Anda laporkan, meskipun selama itu Anda hanya memegang koin “stabil”.

Convert tidak menampilkan rincian biaya, tetapi kuotasi yang Anda terima adalah harga jualnya. Gunakan jumlah yang benar-benar Anda terima, bukan kurs pada grafik. Panduan kami tentang menjual kripto di Binance melalui Convert, Spot, atau P2P menjelaskan alasan ketiga cara tersebut menghasilkan jumlah yang sedikit berbeda untuk koin yang sama.

Skenario 3. Anda menukar ETH dengan SOL tanpa menyentuh uang

Tidak ada euro atau dolar yang terlibat, jadi rasanya seperti tidak terjadi apa-apa. Namun, di banyak negara, transaksi ini tetap dianggap sebagai penjualan koin pertama.

Anda membeli 0,5 ETH seharga 1.000 EUR. Kemudian, saat 0,5 ETH tersebut bernilai 1.400 EUR, Anda menukarnya dengan SOL melalui Spot atau Convert. Di negara yang menganggap penukaran kripto dengan kripto sebagai pelepasan aset, Anda memperoleh keuntungan 400 EUR dari ETH pada saat itu, dan SOL memiliki harga perolehan 1.400 EUR. Jika nilai SOL kemudian turun dan Anda tetap memegangnya, keuntungan 400 EUR dari ETH tidak otomatis hilang. Anda baru mencatat kerugian saat melepas SOL.

Mereka yang sering melakukan penukaran paling merasakan dampaknya. Lima puluh penukaran dalam setahun berarti lima puluh pelepasan aset, masing-masing dengan tanggal, nilai, dan biaya sendiri.

Skenario 4. Anda membeli koin yang sama dengan dua harga berbeda

Sekarang Anda harus menentukan koin mana yang dijual, dan jawabannya bisa sangat mengubah hasilnya.

Anda membeli 10 SOL seharga 100 EUR per koin, total 1.000 EUR, lalu membeli 10 SOL lagi seharga 160 EUR per koin, total 1.600 EUR. Kemudian, Anda menjual 10 SOL seharga 150 EUR per koin dan menerima 1.500 EUR. Biaya tidak disertakan agar perbandingannya tetap sederhana.

• Masuk pertama, keluar pertama: Anda menjual koin yang dibeli seharga 100 EUR. Biaya perolehan 1.000, keuntungan 500 EUR.

• Biaya rata-rata: Harga rata-rata setiap SOL adalah 130 EUR. Biaya perolehan 1.300, keuntungan 200 EUR.

• Koin tertentu, biaya tertinggi lebih dulu: Anda menjual koin yang dibeli seharga 160 EUR. Biaya perolehan 1.600, kerugian 100 EUR.

Transaksi yang sama, tetapi hasilnya bisa berkisar dari keuntungan 500 EUR hingga kerugian 100 EUR. Anda tidak bisa memilih hasil yang paling menguntungkan setiap tahun. Banyak negara mewajibkan penggunaan satu metode tertentu, dan jika ada pilihan, metode tersebut biasanya harus digunakan secara konsisten. Tetapkan sekali di perangkat lunak pajak Anda dan jangan mengubahnya.

Bagaimana biaya transaksi diperhitungkan?

Di kebanyakan sistem, biaya menjadi bagian dari perhitungan, bukan pengurangan terpisah. Biaya pembelian menambah harga perolehan koin, sedangkan biaya penjualan mengurangi jumlah yang Anda terima. Begitulah perhitungannya dalam Skenario 1.

Membayar biaya dengan BNB menambah sedikit kerumitan. Setiap biaya yang dibayar dengan cara ini menggunakan sedikit BNB, dan di negara yang menganggap penggunaan kripto sebagai pelepasan aset, setiap pembayaran biaya tersebut merupakan pelepasan BNB dalam jumlah kecil. Jika Anda melakukan 400 transaksi setahun, ada 400 entri kecil. Perangkat lunak pajak yang baik akan menanganinya secara otomatis, tetapi hanya jika rincian biaya BNB ada dalam ekspor Anda.

Skenario 5. Anda memindahkan koin ke dompet milik sendiri

Menarik 0,3 ETH dari Binance ke dompet perangkat keras yang Anda kendalikan bukanlah penjualan. Koin tersebut tetap memiliki harga perolehan seperti saat berada di Binance, dan tidak ada hal baru yang terjadi dari sisi pajak.

Ada dua hal yang sering luput dari perhatian. Biaya jaringan, misalnya 0,0006 ETH, dibayar dalam ETH, dan di beberapa negara jumlah kecil itu dianggap sebagai aset yang digunakan. Selain itu, perangkat lunak pajak melihat penarikan dari Binance dan setoran di tempat lain sebagai dua peristiwa yang tidak berkaitan, sehingga penarikan tersebut mungkin ditandai sebagai penjualan. Tandai transaksi itu sebagai transfer antar-dompet milik Anda sendiri, atau perangkat lunak tersebut mungkin menghitung keuntungan yang sebenarnya tidak pernah Anda peroleh.

Skenario 6. Hadiah atau airdrop masuk ke akun Anda

Koin yang tidak Anda beli biasanya dianggap sebagai penghasilan pada hari koin tersebut diterima, dengan nilai berdasarkan harga pasar pada hari itu. Nilai yang sama menjadi harga perolehannya untuk penjualan berikutnya.

Misalnya, airdrop mengirim token senilai 25 EUR ke dompet Spot Anda. Anda mungkin memiliki penghasilan sebesar 25 EUR pada hari itu. Jika kemudian Anda menjualnya seharga 40 EUR, ada tambahan keuntungan 15 EUR. Jika nilainya turun menjadi 5 EUR dan Anda menjualnya, Anda mengalami kerugian 20 EUR dari penjualan tersebut, tetapi penghasilan 25 EUR pada hari token diterima biasanya tetap diperhitungkan. Hadiah promosi dan voucher yang dikonversi menjadi kripto sering diperlakukan dengan cara yang sama, jadi catat tanggal dan nilai apa pun yang Anda terima.

Skenario 7. Anda menutup posisi futures

Futures diperlakukan berbeda karena Anda tidak pernah memiliki koinnya. Yang diperhitungkan adalah hasil yang telah direalisasikan.

Misalnya, Anda menutup posisi long BTCUSDT dengan PnL terealisasi sebesar +180 USDT. Posisi tersebut dikenai biaya transaksi sebesar 7,50 USDT untuk pembukaan dan penutupan, serta pendanaan bersih sebesar 3,20 USDT selama posisi terbuka. Hasil bersihnya adalah 180 − 7,50 − 3,20 = 169,30 USDT. Likuidasi juga diperhitungkan sebagai kerugian terealisasi pada tanggal terjadinya. Beberapa negara mengenakan pajak derivatif dengan aturan yang berbeda dari kripto Spot, jadi catat transaksi futures di kolom tersendiri. Panduan kami tentang cara menghitung profit, loss, dan ROI Binance Futures menunjukkan lokasi masing-masing angka tersebut di aplikasi.

Skenario 8. Anda menggabungkan saldo kecil menjadi BNB

Konversi saldo kecil mengubah koin sisa senilai beberapa sen atau dolar menjadi BNB hanya dengan sekali klik. Untuk keperluan pajak, ini bukan satu peristiwa. Jika dua belas koin sisa dikonversi, berarti ada dua belas pelepasan aset kecil, masing-masing dengan nilainya sendiri. Jumlahnya memang kecil, tetapi tetap harus dicantumkan dalam ekspor, dan itulah sebabnya perangkat lunak Anda menampilkan koin yang bahkan sudah lupa pernah Anda miliki.

Kesalahan apa yang paling sering terjadi?

• Menggunakan layar PnL sebagai angka pajak: Aplikasi menampilkan kinerja dalam USDT, sering kali sejak Anda mulai memegang aset tersebut. Pelaporan pajak Anda memerlukan angka dalam mata uang Anda sendiri, yang disesuaikan dengan metode yang digunakan negara Anda.

• Koin tanpa harga pembelian: Kripto yang disetorkan dari bursa atau dompet lain tidak disertai harga perolehan. Jika Anda tidak menambahkan catatan pembelian awal, perangkat lunak mungkin menganggap harga perolehannya nol dan menghitung seluruh hasil penjualan sebagai keuntungan.

• Mengabaikan perubahan nilai mata uang stablecoin: Seperti ditunjukkan dalam Skenario 2, USDT yang dibeli dan dijual pada kurs euro yang berbeda menghasilkan keuntungan atau kerugian.

• Mengekspor data pada menit-menit terakhir: Ekspor berukuran besar bisa memerlukan waktu untuk dibuat, dan bulan yang terlewat sulit diketahui saat terburu-buru. Ekspor data setiap tiga bulan dan periksa jumlah totalnya.

• Menutup akun terlebih dahulu: Unduh semua riwayat sebelum menutup akun. Setelah akun ditutup, Anda tidak bisa lagi mengakses halaman riwayatnya, jadi simpan berkasnya terlebih dahulu.

Rutinitas pencatatan yang hanya memerlukan sepuluh menit setiap tiga bulan

• Ekspor: Riwayat perdagangan Spot, riwayat transaksi, dan riwayat futures untuk tiga bulan terakhir.

• Catat dompet eksternal: Tuliskan alamat mana saja yang merupakan milik Anda agar transfer dapat dicocokkan nanti.

• Gunakan kunci hanya-baca: Jika Anda menghubungkan perangkat lunak pajak melalui API, buat kunci yang hanya memiliki hak akses baca. Nonaktifkan perdagangan dan penarikan.

• Catat peristiwa satu kali: Hadiah, airdrop, dan promosi beserta tanggal dan nilainya dalam lembar kerja sederhana, bersama dengan data ekspor.

Akun baru yang dibuka dengan kode GETREWARD dan menyelesaikan tugas di halaman bonus sambutan Binance saat ini sebaiknya mencatat hadiah tersebut dengan cara yang sama, karena banyak negara menganggapnya sebagai penghasilan pada hari hadiah diterima.

FAQ

Apakah Binance memberikan informasi saya kepada kantor pajak?
Bursa mengikuti aturan pelaporan di wilayah tempat mereka berlisensi, dan aturan berbagi informasi untuk platform kripto sedang diterapkan secara bertahap di banyak negara. Pengumpulan data dimulai pada 2026 di negara-negara yang menerapkan aturan ini lebih awal. Anggap aktivitas Anda dapat diketahui dan laporkan sendiri.

Saya mengalami kerugian tahun ini. Apakah saya tetap perlu melaporkannya?
Sering kali, ya, dan pelaporan bisa menguntungkan Anda. Di banyak sistem, kerugian yang dilaporkan dapat diperhitungkan terhadap keuntungan pada tahun yang sama atau dibawa ke tahun berikutnya, tetapi hanya jika dicantumkan dalam pelaporan pajak.

Apakah memindahkan USDT dari dompet Funding ke Spot merupakan peristiwa kena pajak?
Tidak. Memindahkan koin antar-dompet Binance milik Anda hanya mengubah tempat penyimpanannya, bukan kepemilikannya, jadi tidak terjadi pelepasan aset.

Apakah saya masih bisa mendapatkan catatan dari tahun-tahun sebelumnya?
Ya, selama akun masih aktif. Pilih rentang tanggal di halaman riwayat dan ekspor datanya. Jika berkasnya besar, ekspor satu tahun setiap kali.

Pemberitahuan: Tautan pendaftaran dalam artikel ini menggunakan kode saya, GETREWARD. Aturan pajak berbeda-beda di setiap negara dan dapat berubah seiring waktu, sementara contoh di sini merupakan ilustrasi sederhana. Informasi ini bersifat edukatif umum, bukan nasihat pajak atau keuangan. Untuk pelaporan pajak Anda sendiri, periksa aturan setempat atau konsultasikan dengan penasihat pajak yang berkualifikasi.