Ces dernières années, une centaine de particuliers et d’entreprises ont déménagé leur résidence fiscale vers des pays où les cryptomonnaies bénéficient d’une fiscalité réduite.
Le Portugal, Andorre et Panama sont des destinations très recherchées, mais ceux qui souhaitent payer 0% de taxe sur la vente de cryptomonnaies en toute légalité et sans risque n'ont qu'une seule alternative : les Émirats arabes unis, et plus précisément Dubaï.
Pourquoi Dubaï est-il le meilleur endroit pour vendre des crypto-monnaies ?
De nombreux investisseurs ont réalisé de belles plus-values avec les cryptomonnaies ces dernières années, ce qui implique logiquement de passer par la caisse et de payer des taux d’imposition très élevés.
Si vous en faites partie et aspirez à mettre en banque une partie de vos cryptoactifs en vous débarrassant de la voracité des agences fiscales occidentales, vous devriez connaître l’option de Dubaï, puisque cette ville des Émirats arabes unis offre de gros avantages fiscaux aux cryptoinvestisseurs.
Dubaï est connue pour avoir un impôt sur le revenu des personnes physiques de 0 %. Cela signifie que si vous êtes résident fiscal à Dubaï, quel que soit le bénéfice que vous réalisez, vous n'aurez pas à payer un seul dollar dessus.
Ce que tout le monde ne sait pas, c’est que cette exonération totale couvre également les crypto-monnaies : que vous négociez activement ou que vous flâniez, vous bénéficierez d’un impôt de 0 % sur les gains issus de l’activité de crypto-monnaie.
Ceci est tout à fait inhabituel, car la plupart des autorités fiscales traitent les gains en cryptomonnaies avec un impôt sur les plus-values.
De plus, le reste du monde nécessite généralement un enregistrement et un suivi approfondis de leurs transactions, ainsi qu'une comptabilité exhaustive (FIFO, LIFO, etc.).
Cependant, rien de tout cela n’est le cas à Dubaï.
Quel est le montant des taxes payées sur les ventes de cryptomonnaies ?
Comme nous l’avons dit, à Dubaï, il n’existe pas d’impôt sur le revenu des personnes physiques ni de loi le réglementant, et les crypto-monnaies sont exonérées d’impôt dans ses zones franches depuis septembre 2021.
Et cette exemption couvre toute opération avec les cryptomonnaies : vente, staking, trading haute fréquence ou algorithmique, DeFi ou farm, mining ou vente de NFT...
Cependant, il convient de noter que le coût de la vie à Dubaï est considérable, donc selon la taille de votre patrimoine, vous ne souhaiterez peut-être pas déménager.
Généralement, nos utilisateurs qui souhaitent déménager leur résidence à Dubaï sont :
-Les traders de crypto avec des revenus supérieurs à 300 000 € par an.
-Les grands détenteurs qui souhaitent réaliser un cash avec des cryptomonnaies supérieures à 500.000 €.
-Les grands détenteurs qui souhaitent éviter une comptabilité fastidieuse. Professionnels de la grande agriculture et du jalonnement.
-Artistes NFT de haut niveau.
Dois-je vivre à Dubaï pour bénéficier de ces avantages ?
En effet : pour bénéficier du régime fiscal avantageux de Dubaï, vous devez être résident fiscal d’une des zones franches de Dubaï.
Pour devenir résident fiscal à Dubaï vous devez remplir ces deux conditions :
1. Obtenir une résidence administrative via un visa d'affaires ou via un investissement dans des actifs dans le pays (par exemple immobilier).
2. Séjourner plus de la moitié de l'année afin de pouvoir demander une attestation fiscale auprès des autorités émiraties ou des consulats correspondants.
Jusqu'à récemment, le ministère des Finances des Émirats ne délivrait pas de certificats de résidence fiscale. Cela signifiait que quiconque s'y installait ne pouvait pas prouver sa résidence fiscale, le seul certificat délivré étant celui de nationalité.
Heureusement, le ministère des Finances délivre désormais des certificats de résidence fiscale aux personnes pouvant prouver qu'elles ont résidé plus de 183 jours à Dubaï au cours d'une année fiscale.
Veuillez toutefois noter que bon nombre de ces certificats ne répondent pas aux besoins des accords signés entre les Émirats et les pays d'origine.
En effet, ils déclarent qu’ils ne s’appliquent qu’aux ressortissants émiratis (et non aux non-ressortissants non résidents).
Quels sont les autres avantages cryptographiques de résider à Dubaï ?
L’un des principaux problèmes rencontrés par ceux qui opèrent avec les crypto-monnaies est le calcul des bénéfices tirés de leur vente.
Ceux qui ne font que « flâner » n'ont pas cette complication car ils réalisent à peine des opérations par an, mais ceux qui optent pour le « trading » ou d'autres activités avec des transactions fréquentes sont confrontés à de véritables maux de tête.
En effet, les États exigent souvent une comptabilisation des bénéfices via une analyse « Premier entré, premier sorti » (« FIFO ») (péjoratif pour les premiers adoptants), « Dernier entré, premier sorti » (« LIFO ») ou conformément à la législation comptable IFRS-IRS.
Sans compter que ceux qui le feront via un fonds d'investissement seront régis par la stricte MIFID II (même pour un fonds fermé).
Tous ces maux de tête disparaissent à Dubaï : si vous travaillez avec des crypto-monnaies à un niveau personnel, aux Émirats arabes unis, vous ne serez pas tenu de faire de comptabilité ou de reporting, vous pouvez donc oublier les calculs coûteux et difficiles.
Cependant, si vous effectuez une opération bancaire ou souhaitez effectuer un retrait, vous devrez prouver la traçabilité des pièces et leur origine légale.
Pour cela, nous vous recommandons de consulter des experts et d’éviter les circuits ou mélangeurs DeFi qui brouillent encore davantage la traçabilité.
Dubaï, la ville cryptofriendly
Si vous êtes impliqué dans le secteur, vous saurez que de nombreuses conférences sur les cryptomonnaies ont lieu à Dubaï et à Abu Dhabi.
Ce n’est pas pour rien que le gouvernement émirati a renforcé la présence de crypto-actifs dans ce pays du golfe Persique ces dernières années.
En fait, Cheikh Mohammed bin Rashid Al Maktoum a récemment approuvé la loi sur les actifs virtuels et créé la Dubai Virtual Assets Regulatory Authority (VARA).
Depuis lors, des banques réputées telles que SEBA et Sygnum, ainsi que des bourses du calibre de Binance se sont déjà installées à Dubaï, de sorte que toute personne s'installant dans l'émirat peut être sûre de se retrouver dans l'un des environnements les plus crypto-friendly au monde.
Puis-je acheter des crypto-monnaies à Dubaï ?
Oui, un autre grand avantage est que dans certaines « zones de libre-échange » à Dubaï et à Abu Dhabi, vous êtes autorisé à acheter des voitures de luxe et même des biens immobiliers avec des crypto-monnaies, sans avoir besoin de les convertir en monnaie fiduciaire.
Bien que ce ne soit pas encore très courant, vous pourriez utiliser vos propres crypto-monnaies pour acheter une maison pour votre séjour à Dubaï.