L’Allemagne envisage d’accorder un nouveau pouvoir aux douanes : à partir de l’année prochaine, elles pourraient saisir directement, par voie administrative, des cryptoactifs suspects d’une valeur supérieure à 100 000 euros, même en l’absence d’ouverture d’une enquête pénale. Le projet de loi doit encore être approuvé par le Bundesrat.

Jusqu’à présent, une saisie attendait généralement le lancement d’une procédure pénale : il fallait d’abord ouvrir une enquête, puis geler les avoirs, ce qui faisait peser sur les enquêteurs les coûts en temps et en matière de preuve. Le simple caractère suspect devenant un motif de déclenchement, l’intervention est globalement avancée.

Les situations les plus directement concernées sont les déclarations inexactes lors de transferts transfrontaliers et les cas où l’origine des fonds sur la blockchain ne peut être clairement établie. Les déclarations, les justificatifs de conservation et les documents précisant à qui appartient une adresse deviendront des conditions de déclenchement, et non plus de simples pièces complémentaires.

Deux points méritent d’être suivis : le calendrier du vote au Bundesrat et la manière dont seront conçues les procédures de recours et de restitution après une saisie administrative. Sans ces dernières, plus les pouvoirs sont étendus, plus le coût des corrections sera élevé.

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