FTX ha recuperado alrededor de $7 mil millones en activos líquidos hasta ahora, y la búsqueda de activos adicionales continúa, dijo el director ejecutivo John Ray en el segundo informe provisional de FTX Debtors, publicado el 26 de junio. Sin embargo, la amplia combinación de fondos complica sus esfuerzos.
Los Deudores de FTX, formados por FTX y sus afiliados, estiman actualmente la cantidad de activos de clientes malversados en 8.700 millones de dólares. La mayor parte de ese dinero, alrededor de 6.400 millones de dólares, estaba en monedas fiduciarias y estables, que FTX no diferenciaba en su contabilidad.
El antiguo liderazgo de FTX "no mezcló ni hizo mal uso de los depósitos de los clientes por accidente", alega el informe, y el liderazgo ocultó sus acciones "con la ayuda de un abogado senior del Grupo FTX" y otros. Como resultado:
“A pesar del extenso trabajo realizado por expertos en contabilidad forense, rastreo y recuperación de activos y análisis de blockchain, entre otras áreas, es extremadamente difícil rastrear activos sustanciales de los Deudores hasta cualquier fuente particular de financiamiento, o diferenciar entre los fondos operativos del Grupo FTX. y depósitos realizados por sus clientes”.
El alcance del caos quedó reflejado en un diagrama de los flujos de dinero de los clientes de FTX que salen de las cuentas de depósito primarias "tal como se han identificado hasta la fecha". Esos flujos fueron posibles gracias a tergiversaciones de su propósito ante los bancos y muchas otras representaciones falsas, según el informe.
Diagrama de flujo de fondos en FTX antes de su colapso. Fuente: FTX
La tergiversación se extendió incluso a las declaraciones que el ex director ejecutivo Sam Bankman-Fried (SBF) hizo ante el Congreso de los Estados Unidos. La participación del abogado principal no identificado de FTX se mencionó repetidamente y se señaló que el abogado despidió a un abogado de menor rango que planteó objeciones a las prácticas engañosas de la compañía. Los fondos malversados se utilizaron para donaciones políticas y caritativas y para inversiones y adquisiciones de la empresa, como bienes raíces de lujo, alega el informe.
“Los altos ejecutivos de FTX [SBF, Gary Wang y Nishad Singh] y [Caroline, directora ejecutiva de Alameda Research] Ellison rastrearon informalmente el tamaño de la responsabilidad no divulgada en moneda fiduciaria de FTX.com hacia los clientes que resultó de la extensa mezcla y uso indebido de los clientes de FTX.com. depósitos”, dice el informe. Sus estimaciones oscilaron entre 8.900 y 10.000 millones de dólares, cifra algo superior a la estimación de los deudores de FTX.