En un avance significativo, la Oficina de Seguridad Económica de Ucrania (ESB) ha iniciado una investigación sobre los intercambios de criptomonedas locales debido a la alarmante revelación de que los intercambios no regulados que operan en el país han provocado pérdidas sustanciales de más de $80 millones en impuestos no recaudados, equivalentes a 3 mil millones de grivnas ucranianas.
Esta medida sigue a una decisión de los reguladores ucranianos de implementar un impuesto del 18% sobre las ganancias de criptomonedas a partir de 2024. En un esfuerzo por alinearse con los estándares de la Unión Europea (UE), Ucrania ha estado trabajando diligentemente para introducir medidas regulatorias en línea con la legislación de Mercados de Criptoactivos (MiCA) de la UE.
El director del ESB de Ucrania, Andriy Pashchuk, reveló recientemente en una entrevista con Forbes Ucrania que la investigación se centra principalmente en las plataformas de comercio de criptomonedas con beneficiarios locales. Para rastrear meticulosamente las transacciones de criptomonedas, los analistas del ESB están empleando servicios de datos como Chainalysis y Crystal Blockchain.
Además del análisis de datos en cadena, el ESB está utilizando inteligencia de fuentes abiertas (OSINT) para evaluar el volumen de negocios general de criptomonedas en las billeteras digitales de las bolsas ucranianas. Si bien Pashchuk no proporcionó detalles específicos sobre la etapa actual de la investigación previa al juicio, está claro que las autoridades están adoptando un enfoque integral para examinar a las entidades que operan dentro del mercado local de criptomonedas.
En agosto de 2023, la ESB emitió un comunicado oficial en el que revelaba que las bolsas de criptomonedas ucranianas habían generado aproximadamente 445 millones de dólares en comisiones por transacciones durante la última década. Según los cálculos de la oficina, las transacciones que involucraban a las principales criptomonedas como Bitcoin (BTC), Ethereum (ETH) y Tether (USDT) dentro del mercado nacional ascendieron a más de 55 mil millones de dólares entre 2013 y 2023.
El director adjunto de la Oficina de Seguridad Económica, Andriy Pashchuk, destacó que existen opiniones divergentes sobre la forma de gravar estas transacciones. La Oficina tiene la intención de actuar de acuerdo con las disposiciones aprobadas por los legisladores. Sin embargo, la falta de resolución en este asunto está provocando importantes pérdidas mensuales de ingresos fiscales para el estado.
Para abordar la brecha regulatoria, el presidente ucraniano, Volodymyr Zelenskyy, firmó la ley "Sobre activos virtuales" en marzo de 2022, que establece un marco regulatorio integral para las criptomonedas. El gobierno también expresó su compromiso de revisar los códigos tributario y civil de Ucrania para alinearlos con este marco legal recién establecido.
A pesar de estos esfuerzos, un número significativo de usuarios de criptomonedas en Ucrania están preocupados por la posible imposición retroactiva de impuestos sobre las transacciones realizadas durante la última década. Muchos han destacado la demora del gobierno en implementar las regulaciones a pesar de que la ley se aprobó en 2022. Esta incertidumbre ha dado lugar a un cuestionamiento y una confusión generalizados dentro de la comunidad criptográfica ucraniana, lo que subraya la importancia de una comunicación clara y oportuna por parte de las autoridades.