Trotz des unsicheren regulatorischen Umfelds in den USA nehmen Investitionen in und die Einführung von Krypto-Assets nicht ab.
Großbritannien, die Europäische Union, die Vereinigten Arabischen Emirate und Südostasien haben alle Gesetze zu Krypto-Assets und zur Beteiligung an dezentralen Finanzsystemen erlassen. US-Investoren, sowohl Privatpersonen als auch Unternehmen, sind weiterhin an Blockchain-basierten Systemen interessiert und investieren weiterhin in diese und nutzen sie.
Diese anhaltende Bewegung in Richtung Kryptowährungen eröffnet Finanzberatern die Möglichkeit, ihre Kunden zu beraten, selbst wenn diese Berater Krypto-Assets nicht empfehlen oder verwalten können oder möchten.
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Die wachsende Bedeutung von Krypto-Assets in der Nachlassplanung
Mehr Kunden als Sie denken, besitzen Krypto-Vermögenswerte in irgendeiner Form. Einige nutzen möglicherweise einen Verwahrer wie Coinbase oder Kraken und haben Konten mit 4- bis 5-stelligen Bitcoin-Beträgen. Einige wurden möglicherweise durch die Fehler mehrerer Verwahrer verschreckt und haben beschlossen, ihre Vermögenswerte in Hardware-Wallets oder Cold Storage zu verschieben, wobei sie sich an das Mantra „Nicht Ihre Schlüssel, nicht Ihre Kryptowährung“ hielten.
Da wir weiterhin täglich die Eröffnung neuer Konten und neuer Wallets miterleben, ist es offensichtlich, dass immer mehr Investoren Fiatgeld in Kryptowährungen umwandeln. Diese Investoren benötigen nun eine gewisse Anleitung bei der Erstellung eines Nachlass- und Vermächtnisplans für ihre Krypto-Assets, selbst wenn sie glauben, dass sie den Verwahrungsteil vollständig geregelt haben.
Jüngere Anleger sind oft diejenigen, die tiefer in Kryptowährungen eintauchen, ohne ihren Ehepartner oder ihre Familienmitglieder zu informieren oder sie über die Art der Kryptoverwahrung aufzuklären. Sie betrachten sich möglicherweise nicht als vermögend genug, um eine typische Nachlassplanung zu rechtfertigen, da Krypto-Assets so volatil sein können. Eine ordnungsgemäße Planung ist jedoch von entscheidender Bedeutung, um sicherzustellen, dass ihr Vermögen gemäß ihren Wünschen an ihre Erben weitergegeben wird.
Was ist bei der Nachlassplanung für Kryptowährungen anders?
Die Nachlassplanung bei digitalen Vermögenswerten unterscheidet sich von der Planung, die wir bei traditionellen Vermögenswerten sehen. Bei Kryptowährungen ist der technische Plan oft wichtiger als der rechtliche Plan, insbesondere bei typischen Anlagebeträgen. Ich kann beispielsweise die rechtlichen Bedingungen schaffen, um sicherzustellen, dass meine Tochter nach meinem Tod meine Bitcoins erhält, aber wenn ich ihr nicht die technische Möglichkeit gegeben habe, die Bitcoins zu kontrollieren, spielt die rechtliche Planung keine Rolle.
Die Legacy-Planung für digitale Assets bringt zusätzliche einzigartige Herausforderungen mit sich, darunter regulatorische Unsicherheit, Überlegungen zur Kostenbasis und schnelle Innovationen.
Viele Krypto-Investoren haben diese besonderen Aspekte der Nachlassplanung noch nicht berücksichtigt, unabhängig davon, ob ihre Vermögenswerte an zentralisierten Börsen oder in selbstverwalteten Wallets gehalten werden. Da wir vom bloßen Kauf von Krypto-Assets zur Teilnahme an On-Chain-Protokollen und zum Halten von tokenisierten Wertpapieren übergehen, wird der Bedarf an einer angemessenen Nachlassplanung nur noch zunehmen und Finanzberatern Möglichkeiten bieten, Mehrwert zu schaffen.
Die Planung des Krypto-Nachlasses ist auch deshalb wichtig, weil Krypto-Assets in sehr kurzer Zeit erheblich an Wert gewinnen können. Eine kleine Investition, selbst als Spekulation, kann über Nacht zu einem materiellen Wert werden.
Wichtige Strategien für eine effektive Krypto-Asset-Planung
Um den Kunden bei der Nachlassplanung einen Mehrwert zu bieten, können Finanzberater zunächst die folgenden typischen Fragen stellen: „Besitzen Sie Krypto-Vermögenswerte?“ „Wie halten Sie diese Vermögenswerte?“ „Haben Sie darüber nachgedacht, was mit Ihren Kryptowährungen passiert, wenn Sie nicht mehr da sind?“
Der nächste Schritt wäre die Erstellung eines aktuellen Inventars des Kundenvermögens.
Zentralisierte Depotbanken stellen APIs bereit, die in einige Berichtstools einfließen können. Es gibt auch neue Berichts- und Verwaltungstools wie Kubera, die bereits in der Lage sind, traditionelle und Krypto-Assets in einem Paket bereitzustellen.
Wenn der Kunde nicht bereit ist, seine Kryptowährung weiterzugeben, ist dies normalerweise der nächste Schritt. Die meisten Depotkonten bieten keine Möglichkeit zur Übertragung im Todesfall, daher muss der Berater dem Kunden dabei helfen, diese Vorkehrungen zu treffen.
Wenn der Kunde Vermögenswerte in Hard- oder Soft-Wallets, Multi-Sig-Wallets oder Tresoren hält, kann der Berater jetzt noch mehr Wert bieten. Der Zugriff ist in diesem Fall oft wichtiger als das rechtliche Eigentum, daher sollten Berater den Kunden dabei helfen, Vorkehrungen für die Übertragung von Seed-Phrasen oder privatem Schlüsselmaterial an ihre Erben zu treffen. Wir alle haben die Horrorgeschichten von Menschen gehört, die gestorben sind, ohne den Erben die Schlüssel zu hinterlassen.
Lesen Sie mehr: Was passiert mit Ihrer Kryptowährung, wenn Sie sterben?
Bildung ist ein entscheidender Teil des Krypto-Nachlassplans, der sich von der traditionellen Vermögensplanung unterscheidet. In meinem Fall muss ich sicherstellen, dass meine Tochter versteht, wie sie die Schlüssel verwendet, die ich ihr hinterlasse, und dass sie einige Anlagephilosophien hinter meinen Entscheidungen versteht. Ich möchte nicht, dass sie im Internet nachfragen muss, wie sie die 24 Wörter verwenden soll, die Papa hinterlassen hat, denn das ist ein sicherer Weg, betrogen zu werden. Ich möchte auch, dass sie weiß, dass ich einen Zeithorizont von 5 bis 10 Jahren habe, und dass sie meinen Plan zum Halten vs. Verkaufen versteht.
Berater können einen enormen Mehrwert schaffen, indem sie Klienten bei der Inventarisierung, der technologieorientierten Nachlassplanung und dem Ausbildungsplan für die Erben unterstützen.
Herausforderungen bei der Nachlassplanung, selbst für Krypto-Vermögende
Auch die Ultra High Net Worth (UHNW) im Kryptobereich stehen bei der Nachlassplanung vor besonderen Herausforderungen. Sie haben Steuerprobleme, die durch Basisüberlegungen und Fragen der Gerichtsbarkeit noch komplizierter werden. Möglicherweise haben sie ihre Token in großen Mengen erhalten, bevor ein Projekt gestartet wurde, oder sie haben an einem Mining- oder Staking-Programm teilgenommen.
Zusätzlich zu den typischen Planungsanforderungen haben diese Kunden Sicherheitsbedenken – sowohl hinsichtlich ihrer persönlichen Sicherheit als auch hinsichtlich der Sicherheit ihres Portemonnaies/Geldes.
Sie werden wahrscheinlich die Dienste eines kryptokundigen Beraters, eines Anwalts und wahrscheinlich eines Multi-Family-Office in Anspruch nehmen müssen, um ihrem neu erworbenen Reichtum eine gewisse Struktur zu verleihen. Dies würde bedeuten, einige der gleichen Strukturen zu verwenden, die die Reichen seit Jahrzehnten nutzen, jedoch um das Depotelement zu erweitern. Das Ziel wird sein, Vermögenswerte zu schützen, eine proaktive Steuerplanung zu betreiben und Vermögen zu bewahren, während sie und ihre Familien es dennoch genießen können.
Um die Steuereffizienz und den Vermögensschutz aufrechtzuerhalten, müssen sie möglicherweise etwas tun, was sie nie für möglich gehalten hätten: eine zentrale Depotbank nutzen. Allerdings kann dies in einem Land wie der Schweiz oder Liechtenstein sein, wo eine echte Verwahrung der Vermögenswerte mit einer Struktur angeboten wird, die weiterhin die Sicherheit der Gelder und die Möglichkeit zur Verwaltung der Vermögenswerte ermöglicht.
Zusammenfassung
Finanzberater werden eine entscheidende Rolle dabei spielen, Klienten bei der Nachlass- und Erbschaftsplanung für Krypto-Assets zu begleiten, unabhängig davon, ob es sich bei ihrem Klienten um den typischen Anleger oder eine sehr vermögende Privatperson handelt.
Da Kryptowährungen und digitale Vermögenswerte immer mehr an Bedeutung gewinnen, ist es zwingend erforderlich, dass die Nachlassplanung der Kunden diese einzigartigen Vermögenswerte auf steuereffiziente und rechtskonforme Weise berücksichtigt.
Finanzberater helfen Ihnen dabei, sich in der komplexen Landschaft digitaler Vermögenswerte zurechtzufinden, entwickeln technologiebasierte Strategien für die Übertragung und den Schutz von Vermögen und arbeiten mit Rechts- und Steuerexperten zusammen, um die erfolgreiche Umsetzung von Nachlassplänen sicherzustellen, die sowohl traditionelle als auch digitale Vermögenswerte berücksichtigen.