Deutschland will dem Zoll eine neue Befugnis einräumen: Ab dem kommenden Jahr soll er verdächtige Kryptowerte direkt verwaltungsrechtlich beschlagnahmen können, ohne dass zuvor ein Strafverfahren eingeleitet wurde. Die Schwelle liegt bei mehr als 100.000 Euro. Das Gesetz muss noch vom Bundesrat gebilligt werden.
Bisher musste für eine Beschlagnahme in der Regel erst ein Strafverfahren eingeleitet werden: Zunächst wurde ein Ermittlungsverfahren eröffnet, dann wurden die Vermögenswerte eingefroren. Zeitaufwand und Beweislast lagen damit bei den ermittelnden Behörden. Wenn bereits ein Verdacht als Auslöser genügt, wird der Zeitpunkt des Einschreitens insgesamt vorverlegt.
Am unmittelbarsten betroffen sind Fälle mit unrichtigen grenzüberschreitenden Deklarationen und Fälle, in denen sich die Herkunft von Geldern auf der Blockchain nicht nachvollziehen lässt. Deklarationsunterlagen, Verwahrnachweise und Erklärungen zur Zuordnung von Adressen werden von ergänzenden Unterlagen zu Voraussetzungen für ein Einschreiten.
Als Nächstes lohnt es sich, zwei Dinge im Blick zu behalten: den Zeitplan für die Abstimmung im Bundesrat und die Ausgestaltung des Beschwerde- und Rückgabeverfahrens nach einer verwaltungsrechtlichen Beschlagnahme. Fehlt Letzteres, steigen mit den Befugnissen auch die Kosten für die Korrektur von Fehlern.
#监管 #合规 #Kryptowerte
Bisher musste für eine Beschlagnahme in der Regel erst ein Strafverfahren eingeleitet werden: Zunächst wurde ein Ermittlungsverfahren eröffnet, dann wurden die Vermögenswerte eingefroren. Zeitaufwand und Beweislast lagen damit bei den ermittelnden Behörden. Wenn bereits ein Verdacht als Auslöser genügt, wird der Zeitpunkt des Einschreitens insgesamt vorverlegt.
Am unmittelbarsten betroffen sind Fälle mit unrichtigen grenzüberschreitenden Deklarationen und Fälle, in denen sich die Herkunft von Geldern auf der Blockchain nicht nachvollziehen lässt. Deklarationsunterlagen, Verwahrnachweise und Erklärungen zur Zuordnung von Adressen werden von ergänzenden Unterlagen zu Voraussetzungen für ein Einschreiten.
Als Nächstes lohnt es sich, zwei Dinge im Blick zu behalten: den Zeitplan für die Abstimmung im Bundesrat und die Ausgestaltung des Beschwerde- und Rückgabeverfahrens nach einer verwaltungsrechtlichen Beschlagnahme. Fehlt Letzteres, steigen mit den Befugnissen auch die Kosten für die Korrektur von Fehlern.
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