In der dynamischen Welt der digitalen Vermögenswerte macht die Aufregung, Ihr Krypto-Portfolio wachsen zu sehen, Sie oft blind für eine wichtige Realität: Jede Transaktion, egal ob es sich um einen Tausch, Verkauf oder Ausgaben handelt, könnte ein steuerpflichtiges Ereignis auslösen. Wenn Sie BTC gegen ETH tauschen, Krypto in Fiat umwandeln oder Krypto verwenden, um in einem Café zu bezahlen, werden diese Aktionen in der Regel als steuerpflichtige Ereignisse betrachtet. Sie können zu Kapitalgewinnen, Kapitalverlusten oder sogar zu Einkommenssteuer führen, abhängig von dem Land, in dem Sie leben.

Da Regierungen weltweit ihre Krypto-Steuervorschriften verfeinern – Kryptowährungen als Eigentum, Kapitalanlagen oder gewöhnliches Einkommen behandeln – wird die Einhaltung der Vorschriften immer wichtiger. Dieser Artikel erläutert die Grundlagen: Was ein steuerpflichtiges Ereignis darstellt, wie Gewinne und Verluste berechnet werden und warum es jetzt entscheidend ist, jede Transaktion zur Verwaltung Ihres Krypto-Lebensstils nachzuverfolgen.

Trotz der Tatsache, dass die Besteuerungsrichtlinien für Kryptowährungen weltweit variieren und es in diesem Bereich kaum eine Universialität gibt, besteht eine faire Einigung darüber, dass ein steuerpflichtiges Ereignis das ist, das Sie mit einem Kapitalgewinn oder einem Kapitalverlust zurücklässt. Wenn Sie eine Kryptowährung gekauft haben, die später im Wert steigt, haben Sie Kapitalgewinne erzielt: Sie haben etwas mit dem Geld verdient, das Sie investiert haben. Im Gegensatz dazu, wenn die Kryptowährung, die Sie gekauft haben, nach Ihrem Kauf fällt, erleiden Sie einen Kapitalverlust. Im Gegenzug zahlen Sie Einkommensteuer, wenn Sie Zahlungen für erbrachte Dienstleistungen erhalten.

Steuerpflichtige Ereignisse

Genauso wie die auffälligen Unterschiede in den Steuersätzen in verschiedenen Ländern unterscheidet sich auch die Definition von steuerpflichtigen und nicht steuerpflichtigen Ereignissen. In einigen Ländern ist der Verkauf einer Kryptowährung gegen Fiat mit Gewinn steuerpflichtig, während der Tausch einer Kryptowährung gegen eine andere nicht steuerpflichtig ist. Auf der anderen Seite haben viele Länder Richtlinien eingeführt, um auch auf die letztere Art von Transaktionen Steuern zu erheben. Außerdem können Ihre Bestände, wenn Sie eine Zahlung in Form von Kryptowährung erhalten und diese halten, der Besteuerung unterliegen.

Sie können auch bestimmte Kryptowährungen für den Einkauf von Alltagswaren oder den Kauf von Waren und Dienstleistungen verwenden, aus denen Sie später Gewinne erzielen. In diesem Fall zieht die Verwendung von Kryptowährungen Sie in den Bereich der Besteuerung. Schließlich unterliegt auch die Kryptowährung, die Sie minen oder über einen Airdrop erhalten, der Besteuerung.

Nicht steuerpflichtige Ereignisse

Nicht steuerpflichtige Ereignisse sind diejenigen, bei denen Sie kein Geld verdienen. Der Kauf einer Kryptowährung mit Fiat-Währung wie USD, JPY, INR, PKR usw. fällt offensichtlich nicht in den Bereich der Besteuerung, da Sie noch nichts verdient haben. Wenn Sie eine Kryptowährung an eine steuerbefreite Organisation spenden, zahlen Sie keine Steuern. Das Verschenken einer Kryptowährung innerhalb einer bestimmten von einem bestimmten Land festgelegten Grenze ist ebenfalls kein steuerpflichtiges Ereignis. Schließlich sind Sie nicht verpflichtet, Steuern zu zahlen, wenn Sie Gelder von einer Wallet zu einer anderen transferieren, vorausgesetzt, Sie besitzen beide Wallets.

Wie Regierungen Daten von Steuerzahlern erhalten

Krypto-Börsen sind in der Regel verpflichtet, die von den Ländern, in denen sie tätig sind, herausgegebenen Regeln und Vorschriften einzuhalten. Sie müssen mit den Steuerbehörden zusammenarbeiten, um ihnen zu helfen, Krypto-Transaktionen zu verfolgen. Wie in jeder anderen Anlageklasse kann ein Händler oder Investor von Kryptowährungen bestraft werden, wenn er rechtlich wegen Steuerhinterziehung für schuldig befunden wird. Die Know-Your-Client (KYC)-Verifizierung dient diesem Zweck, neben vielen anderen.

Regierungen verwenden Analysetools wie Chainanalysis, um Aktivitäten von Kryptowährungstransaktionen zu verfolgen. Sie können Blockchain-Transaktionen auf regulierten Kryptowährungsbörsen nachverfolgen und die Aktivitäten an persönliche Wallets binden, wobei mehrere Ebenen entfernt werden, um Steuerhinterziehung zu bekämpfen.

Berechnung der Steuer auf Kryptowährungen

Als neue Anlage wird Kryptowährung weiterhin dahingehend bewertet, ob ein Investor oder Händler steuerpflichtig ist oder von der Steuerpflicht befreit ist. Immer wieder werden aktualisierte Regeln eingeführt. Daher liegt die Verantwortung, den richtigen Betrag an Steuern zu zahlen, auf den Schultern der Investoren: Sie müssen sowohl ihre nicht realisierten als auch ihre realisierten Gewinne und Verluste genau im Auge behalten, um die Steuern korrekt zu berechnen.

Die zu zahlende Nettosteuer hängt von den Gesamtgewinnen oder -verlusten ab. Zum Beispiel investieren Sie 500 $ in eine Münze mit sehr geringer Marktkapitalisierung, in der Hoffnung, dass sie in die Höhe schießt und Ihre Investition sich multipliziert. Die Münze beginnt jedoch zu fallen und unsere Investition liegt 90 % im Minus, sodass Ihnen nur noch 50 $ bleiben. Sie haben jedoch auch 9500 $ in eine Hochkapitalisierungs-Münze investiert, die nach dem Kauf um 10 % gestiegen ist und Ihnen einen Gewinn von 950 $ eingebracht hat. Sie haben 950 $ beim zweiten Geschäft gewonnen, aber 450 $ beim ersten verloren. Insgesamt haben Sie aus den beiden Investitionen einen Gewinn von 500 $ erzielt, was 5 % des insgesamt investierten Kapitals (10.000 $) entspricht.

Dienstleistungen, die von Börsen angeboten werden

Da die Berechnung immer komplizierter wird, wenn Transaktionen immer wieder zu unterschiedlichen Preisen durchgeführt werden, bieten führende Börsen wie Binance kostenlose Dienste an, die es Ihnen ermöglichen, die zu zahlenden Steuern zu berechnen. Die Tools helfen Ihnen im Allgemeinen, Ihre Transaktionen an den jeweiligen Börsen nachzuvollziehen. Die Entwicklung von Anwendungsprogrammierschnittstellen (API) könnte die Möglichkeit bieten, Daten von verschiedenen Börsen zu integrieren und für genaue Steuerberechnungen zu bearbeiten.

Der Steuersatz

Der Steuersatz variiert von Land zu Land. Genau wie die Einkommenssteuer oder die Vermögensteuer zahlen Sie keine Steuern, wenn Ihr Einkommen oder Gewinn unter einem bestimmten Schwellenwert liegt. Der Steuersatz auf Krypto steigt mit dem gestiegenen Einkommenssatz. Wenn Sie als Freiberufler Ihr Gehalt in Form von Krypto erhalten, zahlen Sie Einkommensteuer. Wenn Sie Händler oder Investor sind, zahlen Sie Kapitalertragssteuer.

Fazit

Kurz gesagt, Kryptowährungen werden zunehmend von Regierungen in das Steuernetz einbezogen. Der Steuersatz variiert je nach Wohnort. Es besteht eine Zusammenarbeit zwischen den Steuerbehörden und Krypto-Börsen, um eine reibungslose und transparente Abwicklung der Dienstleistung zu gewährleisten.