Was ist Wash Trading und wie funktioniert es?
Geschichte: Mohd Javed
27. Dezember 2022
Wash-Trading ist ein unrechtmäßiger Vorgang, bei dem ein Anleger mit der Absicht, den Markt zu manipulieren und in die Irre zu führen, ein Finanzinstrument gleichzeitig kauft und verkauft.
Dies geschieht häufig, um Maklern Provisionen als Entschädigung für Wertpapiere zu zahlen, die sie nicht vollständig abgewickelt haben.
Wash-Trading ist nach US-amerikanischem Recht gesetzeswidrig und die IRS untersagt es Steuerzahlern, Verluste, die aus Wash-Trades entstehen, von ihrem steuerpflichtigen Einkommen abzuziehen.
Es kann von Hochfrequenzhandelsunternehmen und Kryptowährungsbörsen zur Preismanipulation ausgeführt werden.
Die praktikabelste Lösung für Börsen zur Verfolgung von Wash-Trading ist die Implementierung technischer Lösungen, die eine Eigenhandelsverhinderung ermöglichen.
Die auf der Party geltend gemachten Kapitalertragsteuern können die Behörden regelmäßig mit der zu zahlenden Kapitalertragsteuer abgleichen.
Darüber hinaus lässt sich ein Modell zur Nachverfolgung solcher Nummern implementieren, sodass bei verdächtigen Transaktionen Alarm geschlagen werden kann.