In einer bedeutsamen Entwicklung hat das Wirtschaftssicherheitsbüro (ESB) der Ukraine eine Untersuchung lokaler Kryptowährungsbörsen eingeleitet, nachdem alarmierende Erkenntnisse darüber entstanden sind, dass unregulierte Börsen im Land zu erheblichen Verlusten von über 80 Millionen US-Dollar an nicht eingezogenen Steuern geführt haben, was 3 Milliarden ukrainischen Kosten entspricht Griwna.

Dieser Schritt folgt einer Entscheidung der ukrainischen Regulierungsbehörden, ab 2024 eine Steuer von 18 % auf Kryptowährungsgewinne einzuführen. In dem Bemühen, sich an die Standards der Europäischen Union (EU) anzupassen, hat die Ukraine fleißig daran gearbeitet, Regulierungsmaßnahmen im Einklang mit den EU-Märkten einzuführen Gesetzgebung zu Krypto-Assets (MiCA).

Der Leiter des ukrainischen ESB, Andriy Pashchuk, gab kürzlich in einem Interview mit Forbes Ukraine bekannt, dass sich die Untersuchung in erster Linie auf Kryptowährungshandelsplattformen mit lokalen Begünstigten konzentriert. Um Kryptowährungstransaktionen akribisch zu verfolgen, verwenden ESB-Analysten Datendienste wie Chainalysis und Crystal Blockchain.

Zusätzlich zur On-Chain-Datenanalyse nutzt das ESB Open-Source-Informationen (OSINT), um den Gesamtumsatz von Kryptowährungen in digitalen Geldbörsen an ukrainischen Börsen zu ermitteln. Obwohl Pashchuk keine spezifischen Details zum aktuellen Stand der vorgerichtlichen Ermittlungen lieferte, ist klar, dass die Behörden einen umfassenden Ansatz verfolgen, um Unternehmen zu untersuchen, die auf dem lokalen Kryptowährungsmarkt tätig sind.

Im August 2023 gab das ESB eine offizielle Erklärung heraus, in der es bekannt gab, dass ukrainische Kryptowährungsbörsen im letzten Jahrzehnt Handelsgebühren in Höhe von etwa 445 Millionen US-Dollar generiert hätten. Nach den Berechnungen des Büros beliefen sich die Transaktionen mit wichtigen Kryptowährungen wie Bitcoin (BTC), Ethereum (ETH) und Tether (USDT) auf dem Inlandsmarkt von 2013 bis 2023 auf über 55 Milliarden US-Dollar.

Andriy Pashchuk, stellvertretender Direktor des Büros für wirtschaftliche Sicherheit, betonte, dass es unterschiedliche Meinungen darüber gebe, wie diese Transaktionen besteuert werden sollten. Das Büro beabsichtigt, gemäß den vom Gesetzgeber verabschiedeten Bestimmungen vorzugehen. Die anhaltende Uneinigkeit in dieser Angelegenheit führt jedoch zu erheblichen monatlichen Steuereinbußen für den Staat.

Um die Regulierungslücke zu schließen, unterzeichnete der ukrainische Präsident Wolodymyr Selenskyj im März 2022 das Gesetz „Über virtuelle Vermögenswerte“, das einen umfassenden Regulierungsrahmen für Kryptowährungen schafft. Die Regierung bekundete außerdem ihre Absicht, das ukrainische Steuer- und Zivilrecht zu überarbeiten, um es an diesen neu geschaffenen Rechtsrahmen anzupassen.

Trotz dieser Bemühungen sind viele Kryptowährungsnutzer in der Ukraine besorgt über eine mögliche rückwirkende Besteuerung von Transaktionen, die im letzten Jahrzehnt durchgeführt wurden. Viele haben darauf hingewiesen, dass die Regierung trotz der Verabschiedung des Gesetzes im Jahr 2022 mit Verzögerung bei der Umsetzung der Vorschriften vorgeht. Diese Unsicherheit hat in der ukrainischen Krypto-Community zu weit verbreiteten Fragen und Verwirrungen geführt und die Bedeutung einer klaren und zeitnahen Kommunikation seitens der Behörden unterstrichen.