Geschrieben von: Liu Honglin

Kürzlich kam ein Kunde zur Beratung nach Mankiw. Die Geschichte lautete wie folgt: Nach Abschluss der Transaktion mit einem ausländischen Unternehmen wurde die Zahlung in USDT abgewickelt ein inländischer Dienstleister. Konvertieren Sie USDT in RMB. Infolgedessen verschwand der Dienstleister nach Erhalt des U und der Kunde fragte: „Wo ist die Integrität?“

In diesem Artikel werden die oben genannten Fälle kombiniert, um die rechtlichen Risiken zu untersuchen, denen Außenhandelsunternehmen im gesamten Prozess des Umtauschs von USDT in gesetzliche Währung ausgesetzt sind.

Abwicklungsprozess im Außenhandel

Traditionelle Methode zur Überweisung von Außenhandelszahlungen

Nach Abschluss der Transaktionen mit ausländischen Partnern überweisen die meisten inländischen Außenhandelshändler normale Außenhandelszahlungen über lokale Regional-/Landesbanken nach China oder Hongkong und wandeln die Zahlungen dann in RMB um.

Aufgrund der strengen Verwaltung des Devisenhandelsmarktes in meinem Land und verschiedener Faktoren suchen sich Außenhandelshändler in der Regel einen Dritten, um Fremdwährungen umzutauschen, US-Dollar und andere Fremdwährungen auf das Drittkonto zu überweisen, und dann überweist der Dritte den entsprechenden RMB-Betrag auf das inländische Bankkonto des Außenhandelshändlers. In der Außenhandelsbranche gibt es für diese Transaktion einen Fachbegriff: „Gegentausch“. (Die Risiken dieses Verhaltens werden in diesem Artikel nicht erörtert)

Auf dieser Grundlage balancieren verschiedene Außenhandelsunternehmen ständig zwischen Legalität und Einhaltung der Kostenkontrolle und haben darüber hinaus viele andere Möglichkeiten der Devisenabwicklung entwickelt, die das Devisenmanagement meines Landes umgehen.

Außenhandelszahlungen werden in virtueller Währung zurücküberwiesen

Da virtuelle Währungen heutzutage international anerkannt und in einem gewissen Rahmen verwendet werden, tauschen viele ausländische Händler ihre lokalen Währungen vor Ort in die stabile Währung USDT (im Folgenden als „U“ bezeichnet) um, tauschen USDT dann in US-Dollar um und überweisen sie auf ihre Hongkong-Dollar-Konten und wandeln sie schließlich über formelle Kanäle in Hongkong über Gelddienstleistungsunternehmen (MSO; der Zoll von Hongkong begann 2012 mit der Umsetzung entsprechender Vorschriften, die vorschreiben, dass alle Einzelpersonen und Einheiten, die im Devisenwechsel- und Überweisungsgeschäft tätig sind, beim Zoll von Hongkong eine Hongkong-MSO-Lizenz beantragen müssen).

Aufgrund der Eigenschaften virtueller Währungen wie Dezentralisierung, einfacher Umlauf, Anonymität und schnelles Eintreffen erfordern die oben genannten Devisenabwicklungsmethoden jedoch sehr komplizierte Verfahren. Daher werden sich, wie in der Einleitung beschrieben, einige Außenhandelsunternehmen direkt an inländische Dienstleister wenden und diese bitten, Dienstleistungen für die Umrechnung weithin anerkannter virtueller Währungen wie U in RMB bereitzustellen.

Aus den öffentlich-rechtlichen Kanälen lässt sich entnehmen, dass es noch immer viele Anbieter auf dem Markt gibt, die derartige Dienste anbieten und auch bewerben.

Illegale Meinungsäußerungen sind überall im Internet zu finden

Rechtliche Risiken

Zivilrechtliche Risiken

Wie im Einführungsfall beschrieben, sind Außenhandelsunternehmen hinsichtlich der Leistungsfähigkeit ihrer Dienstleister großen Risiken ausgesetzt. Sobald das Außenhandelsunternehmen U auf die Wallet des Dienstanbieters überweist, verliert es die Kontrolle über U. Wenn sich der Dienstleister dann weigert, das Geld zu überweisen oder untertaucht, wird das Außenhandelsunternehmen mit der Situation konfrontiert sein, dass es das Geld nicht erhält und nicht weiß, wo sich die Währung befindet. In diesem Fall ist die Möglichkeit, dass das Außenhandelsunternehmen entweder RMB oder U zurückerhält, relativ gering.

Gemäß der derzeitigen Regulierungspolitik und der Rechtslage in meinem Land gegenüber virtuellen Währungen wird das Gericht höchstwahrscheinlich eine Klageabweisung beschließen, wenn eine Zivilklage eingereicht wird, um den Dienstanbieter zur Rückgabe von U zu verpflichten (wir haben dies in dem Artikel „Bitcoin verleihen und Rückgabe verlangen, das Gericht: Ist mir egal“ der Anwaltskanzlei Mankiw erörtert). Der Grund dafür ist: Obwohl virtuelle Währungen als spezifische virtuelle Waren betrachtet werden können, gibt es in meinem Land derzeit keine relevanten Gesetze und Vorschriften, die klarstellen, dass es sich dabei um eine Sache im Sinne des Zivilrechts handelt. Darüber hinaus verfügen sie nicht über die Eigenschaften einer Art von Sache. In diesem Fall sind sie tatsächlich nicht rückgabefähig und können nicht mithilfe einer gesetzlichen Währung quantifiziert werden. Sie erfüllen nicht den vom Volksgericht akzeptierten Umfang eines Zivilprozesses gemäß Artikel 119 (4) des (Zivilprozessgesetzes der Volksrepublik China).

Und was passiert, wenn der Dienstanbieter durch die Klage dazu verpflichtet wird, weiterhin in RMB zu zahlen?

Gemäß Artikel 1 Punkt (4) der im Jahr 2019 von der Chinesischen Volksbank und anderen Behörden herausgegebenen Bekanntmachung zur weiteren Vorbeugung und Bewältigung der Risiken der Spekulation mit virtuellen Währungen gilt: Wenn eine juristische Person, eine nicht juristische Organisation oder eine natürliche Person in virtuelle Währungen und entsprechende Derivate investiert und dabei gegen die öffentliche Ordnung und die guten Sitten verstößt, sind die entsprechenden zivilrechtlichen Handlungen ungültig und die dadurch verursachten Verluste sind von ihnen selbst zu tragen; wenn der Verdacht besteht, dass sie die Finanzordnung stören und die finanzielle Sicherheit gefährden, werden sie von den zuständigen Behörden gemäß dem Gesetz untersucht und behandelt.

Wir können die Regulierungshaltung unseres Landes sehen. Obwohl das Land einzelnen Bürgern den Kauf, Verkauf, Handel und die Spekulation mit virtuellen Währungen wie Bitcoin nicht ausdrücklich verboten hat, zeigen die aktuellen Regulierungstrends, dass entsprechende Verhaltensweisen nicht nur keinen wirksamen Rechtsschutz erhalten, sondern auch den Dienstanbieter verklagen, um ihn zur weiteren Zahlung von RMB zu zwingen. Das Gericht stellt häufig fest, dass die Transaktion ungültig ist und das Außenhandelsunternehmen selbst die oben genannten Verluste trägt.

Risiken der Verwaltungsaufsicht

(1) Die Zahlung von Waren durch Außenhandelsunternehmen kann wegen des Verdachts auf illegale Einnahmen eingefroren werden

Wenn der Dienstleister die entsprechende Zahlung gemäß der Vereinbarung zwischen den beiden Parteien erfolgreich auf das Bankkonto des Außenhandelsunternehmens überweist. Gemäß Artikel 2 der „Vorschriften über die Anwendung von Beschlagnahme- und Einfriermaßnahmen durch die Organe der öffentlichen Sicherheit bei der Bearbeitung von Strafsachen“ müssen die Organe der öffentlichen Sicherheit auf der Grundlage der Erfordernisse der Aufklärung von Straftaten die mit dem Fall in Zusammenhang stehenden Vermögenswerte im Einklang mit dem Gesetz versiegeln und einfrieren, und die betreffenden Abteilungen, Einheiten und Einzelpersonen müssen dabei Hilfe leisten und kooperieren. Bei dieser Methode der Devisenabwicklung über Dienstleister kann es leicht dazu kommen, dass auf das Bankkonto des Außenhandelsunternehmens gestohlenes Geld gelangt, weshalb die öffentliche Sicherheit die Gelder gemäß den oben genannten Bestimmungen einfriert. Außenhandelsunternehmen müssen ihr Devisenabwicklungsverhalten weiterhin regulieren, da sie sonst versehentlich zu „Werkzeugen“ für Kriminelle werden könnten, die Geld waschen.

(2) Die Abwicklung virtueller Währungen durch Außenhandelsunternehmen verstößt gegen das Devisenmanagement

Aufgrund ihrer Eigenschaften der „Dezentralisierung“ und „Unterstützung von Peer-to-Peer-Transaktionen“ spielt die virtuelle Währung bis zu einem gewissen Grad die Rolle eines grenzüberschreitenden Zahlungsäquivalents. Der Fluss virtueller Währungen ist nicht auf die Dienste herkömmlicher Finanzkonten angewiesen und bestehende Maßnahmen zum Devisenmanagement sind schwer zu kontrollieren.

Gemäß Artikel 45 der (Devisenverwaltungsvorschriften) erteilt die Devisenverwaltungsbehörde eine Verwarnung, konfisziert den rechtswidrig erzielten Gewinn und verhängt eine Geldstrafe von höchstens 30 % des rechtswidrigen Betrags, wenn jemand privat Devisen kauft und verkauft, Devisen in verschleierter Form kauft und verkauft, mit Devisen spekuliert oder illegal große Mengen an Devisen kauft und verkauft. Bei schwerwiegenden Umständen wird eine Geldstrafe von mindestens 30 %, jedoch höchstens dem Gegenwert des rechtswidrigen Betrags verhängt. Wenn es sich um eine Straftat handelt, wird die strafrechtliche Verantwortlichkeit gemäß dem Gesetz verfolgt.

Wenn im Lichte der oben genannten Bestimmungen das Devisenabwicklungsverhalten eines Außenhandelsunternehmens von den zuständigen Behörden untersucht und überprüft wird, besteht für das Unternehmen möglicherweise nicht nur das Risiko der Beschlagnahmung seiner Gelder, sondern es droht auch eine hohe Geldstrafe.

Strafrechtliche Risiken

(1) oder wegen des Verdachts der Geldwäsche o. Ä.

In Verbindung mit dem oben genannten „(1) Die Zahlung des Warenbetrags des Außenhandelsunternehmens kann wegen des Verdachts auf Gelddiebstahl eingefroren werden“: Wenn die Quelle der vom Außenhandelsunternehmen erhaltenen RMB-Gelder aus Erträgen und Gewinnen aus sieben Straftaten wie Drogendelikten und organisierter Kriminalität mafiöser Art besteht, werden gemäß Artikel 191 und Artikel 312 des Strafgesetzes der Volksrepublik China nicht nur die Gelder auf dem Konto eingefroren, sondern es besteht auch eine große Wahrscheinlichkeit, dass das Unternehmen von den Organen der öffentlichen Sicherheit wegen des Verdachts auf Straftaten wie „Geldwäsche“, „Verbergen und Verbergen von Erträgen aus Straftaten und Erträgen aus Straftaten“, „Beherbergung von Drogenkriminellen“ und „Beherbergung, Weitergabe und Verbergen von Drogen und Drogenerlösen“ untersucht und behandelt wird.

(2) oder der Verdacht einer illegalen Geschäftstätigkeit besteht

(Foreign Exchange Administration Regulations) schreiben vor, dass alle Devisenkauf- und -verkaufsgeschäfte von Einzelpersonen und Unternehmen über Finanzinstitute abgewickelt werden müssen. Obwohl das Außenhandelsunternehmen virtuelle Währungen als Medium nutzte, besteht bei der endgültigen Abwicklung unter Verwendung virtueller Währungen gemäß dem Prinzip „Rechtsform zur Verschleierung illegaler Zwecke“ immer noch ein großes Risiko, von den Justizbehörden als illegaler Devisenhandel eingestuft zu werden.

Darüber hinaus legen der Oberste Volksgerichtshof und die Oberste Volksstaatsanwaltschaft in der Auslegung mehrerer Aspekte der Rechtsanwendung bei der Behandlung von Strafsachen im Zusammenhang mit illegaler Zahlung und Abwicklung von Geldbeträgen und illegalem Devisenhandel fest, dass getarnter Devisenhandel die Ordnung des Finanzmarkts stört und unter schwerwiegenden Umständen ein Verbrechen der illegalen Geschäftstätigkeit darstellt. Gemäß dieser (Auslegung) gilt ein illegales Geschäftsverhalten als „schwerwiegend“, wenn der Betrag der illegalen Geschäfte 5 Millionen Yuan oder die Höhe der illegalen Einkünfte 100.000 Yuan übersteigt. Wenn der Betrag der illegalen Geschäftstätigkeiten 25 Millionen Yuan übersteigt oder die Höhe der illegalen Einkünfte 500.000 Yuan übersteigt, gelten die illegalen Geschäftstätigkeiten als „besonders schwerwiegend“.

Im Allgemeinen werden Dienstleister, die virtuelle Währungen und RMB-Abrechnungen durchführen, im Vergleich zu Außenhandelsunternehmen häufiger wegen dieses Verbrechens verurteilt. Wenn jedoch ein Außenhandelsunternehmen eine der oben genannten Umstände erfüllt, wird es auch wegen illegaler Geschäftstätigkeit verurteilt.

Zusammenfassung

In den letzten Jahren wurde die Devisenaufsicht in meinem Land immer strenger und einige „Geldhäuser“ haben sich ständig angepasst und nutzen verdecktere Methoden wie private Devisenbörsen und USDT, um grenzüberschreitende Geldzahlungen zu tätigen, was zu enormen Kapitalabflüssen führte und der Finanzstabilität Chinas großen Schaden zufügte. Außenhandelsunternehmen nutzen virtuelle Währungen wie U zur Abwicklung von Devisengeschäften, was zwar in gewissem Maße eine Menge Kosten und Zeit spart, aber auch entsprechende zivil-, verwaltungs- und strafrechtliche Risiken mit sich bringt.

Außenhandelsunternehmen begleichen in der Regel große Geldbeträge. Sobald sie auf unzuverlässige Dienstleister stoßen, erleiden sie zwangsläufig große Verluste und es wird schwierig sein, sich davon zu erholen. Da Regulierungs- und Justizbehörden eher dazu neigen, verschleierte Devisenhandelsaktivitäten „substanziell“ zu identifizieren, werden auch Verhaltensweisen, bei denen formelle Devisenabwicklungskanäle umgangen werden, grundsätzlich als Verstöße gegen das Devisenmanagement eingestuft. Daher wird empfohlen, dass Außenhandelsunternehmen und andere Unternehmen mit ähnlichen Bedürfnissen auch die Methode der Devisenabwicklung sorgfältiger wählen.