Ať už jste mladí, jste uprostřed kariéry nebo hrajete na devítce, Roth IRA mohou být důležitým nástrojem pro vaše finanční cíle. Čtyři případové studie níže ilustrují, jak zkombinováním Rothových IRA s bitcoiny můžete spořit na důchod, optimalizovat svou osobní daňovou situaci během důchodu a nechat svůj bitcoin pro další generaci.
Jedná se o hypotetické případové studie založené na našich zkušenostech, nikoli na skutečných lidech. Mají vám pomoci lépe pochopit, jak se bitcoinové Roth IRA mohou hodit do mnoha typů penzijních plánů. Jsou tedy pro vzdělávací účely – všechny osobní situace byste měli probrat s finančním, daňovým nebo právním odborníkem.
Super zakladač Sally: Spoření na důchod
Rod je připraven do důchodu: Vstup do důchodu
Larry chce zanechat odkaz: dědictví
"Proč bych měl?" Wayne: Důvody ne pro Rotha
1. Sally the super stacker: Spoření na důchod
Sally je něco přes 30 a propadla se do bitcoinové králičí nory. Sally považuje bitcoin za nejlepší technologii úspor vzhledem k dnešnímu makroekonomickému pozadí a fixní zásobě bitcoinů ve výši 21 milionů a zavázala se k disciplinované strategii akumulace.
Hledá způsob, jak ušetřit své těžce vydělané peníze, aniž by časem utrpěla znehodnocení. Nakonec by své úspory ráda použila na hlavní cíle: vysněnou dovolenou, dům, založení rodiny a možná někdy odejít do důchodu. Ale odchod do důchodu je vzdálený cíl a ona si myslí, že Spojené státy by mohly projít některými významnými změnami, než bude připravena se usadit.
Proč by se vůbec obtěžovala s americkým důchodovým systémem založeným na fiatu? Pravidla, limity, tresty a potenciální změny za to nestojí. Jen držte hlavu skloněnou a naskládejte si saty, že? Ne tak rychle, Sally.
Význam nezdanitelného růstu
Jako většina bitcoinerů i Sally hromadí bitcoiny s penězi, které již byly zdaněny. V den výplaty jsou jí sraženy daně ze mzdy a zbývající americké dolary jsou jí vyplaceny na její bankovní účet. Poté pošle peníze na směnárnu a nakoupí bitcoiny. Toto je typický způsob, jakým většina lidí skládá sat — po zdanění.
To, že je bitcoin zakoupen po zdanění, však neznamená, že nebude znovu zdaněn. Nedůchodové výdělky bitcoinů jsou při prodeji zdaněny jako kapitálový zisk. Během svých let shromažďování bude muset sledovat své náklady a odečíst tuto částku z hrubého výnosu při prodeji.
Je to jednoduchý vzorec: (konečný obchod) mínus (co jste zaplatili) se rovná (co jste udělali). To, co vyděláte, je zdaněno jako kapitálové zisky.
Vstupte do Roth IRA
To je místo, kde spořicí vozidlo Roth IRA přidává hodnotu. Pokud by Sally přispívala do bitcoinu Roth IRA, příspěvky by byly stále prováděny po zdanění – stejně jako dříve. Ale klíčový rozdíl je v tom, že kvalifikované distribuce Roth IRA jsou osvobozeny od daně. Daň platí jen jednou, ne dvakrát.
Potenciální důsledky nezdaněného bitcoinu jsou obrovské. Pokud dolarová hodnota bitcoinu exponenciálně roste, jak Sally očekává, snížení jejího potenciálního daňového zatížení se stává čím dál tím přínosnějším.
Předpokládejme, že začne šetřit 6 000 $ ročně ve věku 30 let, dokud nedosáhne věku 65 let, a bitcoin poroste o 6 % ročně (neváhejte a připojte své vlastní předpoklady). Ve věku 65 let nashromáždila 822 330 dolarů. A pokud by musela zaplatit odhadem 20% daň z kapitálových výnosů, činilo by to účet přes 117 000 dolarů.
V tomto scénáři jí Roth IRA ušetří více než 117 000 $. Roth se stává nástrojem pro zvýšení budoucí kupní síly, aniž by se změnilo její současné zdanění. To, že nemusí platit daň z budoucích zisků, má v průběhu času exponenciální dopad.
Nejen důchod: Výběr příspěvků
Čtyři roky po maximalizaci svých bitcoinových příspěvků Roth IRA přispěla Sally 24 000 $ (čtyři roky maximálně 6 000 $) a zažila rychlý nárůst ceny bitcoinů – běžnou zkušenost mnoha bitcoinerů. Předpokládejme hypotetický zůstatek 100 000 $. Na oslavu a odměnu si naplánovala dovolenou v Miami. Nemůže se však rozhodnout, zda by měla prodat svůj nedůchodový bitcoin a zaplatit daň ze zisku, nebo si je vzít ze svého důchodového účtu a zaplatit penále.
Díky beztrestnému přístupu k Rothovým příspěvkům může Sally vybrat až 24 000 $ (své celkové příspěvky) ze svého Rotha, aniž by jí vznikly pokuty nebo daně. V tomto imaginárním scénáři řekněme, že nakonec vytáhne od Roth 10 000 dolarů na dovolenou v Miami.
Více způsobů, jak maximalizovat Roth
Pokud Sally někoho potká v Miami, mohla by od Rothů vytáhnout o 10 000 dolarů více na svatbu z útěku. A dům s plotem? Roth umožňuje určitou flexibilitu i v tom: Roth IRA umožňují výběr až 10 000 $ z výdělku bez sankcí, pokud jsou použity pro první nákup domů. Se zbývajícími 4 000 dolary a výdělkem 10 000 dolarů za první nákup domu mohla Sally spojit síly se svým stejně moudrým novým manželem – který také přispíval na Roth – a sestavit 24 000 dolarů jako zálohu.
Poté, co opadne řádění utrácení bez daní a sankcí, může ona a její manžel opět pravidelně přispívat, spořit si na další velký cíl a nakonec na důchod.
Klíčové věci
Rothův účet má větší flexibilitu než pouhé spoření pro klasický scénář odchodu do důchodu ve věku 59 ½. Nezdaněný růst je mocným nástrojem k růstu bohatství v průběhu času a měl by být silně zvažován u každého penzijního plánu. Příspěvky můžete kdykoli vybírat bez daní a sankcí a výdělky jsou osvobozeny od daně v důchodovém věku. Některé podmínky vám dokonce umožňují vytáhnout výdělky z vašeho Rotha bez sankcí.
2. Rod je připraven do důchodu: Vstup do důchodu
Rod se pilně připravoval na důchod. Je tam mentálně, ale finančně není připraven na skok. Přesto se bitcoin stával stále důležitější pozicí v jeho portfoliu. To, co začalo jako zajištění (1–2 %), se stalo základní složkou (+10 %). Přímo drží nějaké bitcoiny, ale má větší expozici prostřednictvím aktiv sousedících s bitcoiny (GBTC, MicroStrategy, těžební akcie atd.).
Není připraven jít do bitcoinu all-in, protože ačkoli věří v jeho důležitost, volatilita je v rozporu s jeho touhou po finanční stabilitě během důchodu. Tvrdě pracoval, aby si vydělal své hnízdo, a nerad by, kdyby zmizelo – zejména kvůli daním. Během příštích 5-10 let ukončí svou kariéru a bude žít ze svých 401 tisíc, investičního účtu, majetku/příjmu nemovitostí a bitcoinů. Jakékoli sociální pojištění nebo důchod jsou jen bonus.
Konzoly a kbelíky
Rod se musí ponořit do své finanční situace a zjistit, jak bude vypadat jeho daňové pásmo. Jak budou vypadat v pondělí ráno po jeho odchodu do důchodu? Jak budou vypadat po nástupu do důchodu nebo sociálního zabezpečení? Co když minimální distribuce 401k začínají ve věku 72 let? Vědět, odkud peníze pocházejí, kdy k nim dochází a jak jsou zdaněny, jsou kritickými součástmi odchodu do důchodu – a setrvání v důchodu.
Aby mohl Rod vytvořit plán, musí uvažovat o každém typu účtu jako o jiném „daňovém kbelíku“. Jeho zdanitelný majetek je zdaněn při prodeji a jeho účty s odloženou daní jsou zdaněny, když z nich získá příjmy. Roth nabízí další kýbl: nezdanitelný příjem. Pokud by Rod přidal Roth IRA, mohl by tahat z různých kbelíků v závislosti na plánu a potřebě.
Rod může například vytáhnout z Roth ve vysokých daňových letech a zabránit tomu, aby jeho skoba šplhala příliš rychle. Může čerpat ze zdanitelných nebo tradičních IRA v nízkých daňových letech a urychlit tento příjem s nižší mezní sazbou. Sofistikovanější strategie by mohly zahrnovat konverze, odkládání příjmu, darování zdanitelných aktiv atd. Klíčový bod: Roth umožňuje diverzifikaci v „daňových kýblech“, aby optimalizoval vaše daňové pásmo v důchodu.
Když Rod přidá tento nezdaněný kbelík na svůj obrázek, rozhodne se jej naplnit aktivy s vysokým rizikem/odměnou, jako je bitcoin. Pokud je růst bez daní, pak má smysl, aby rostl co nejvíce. Rozhodne se prodat své těžební akcie, GBTC a MSTR a převést tuto hotovost na bitcoin IRA (nejlépe takový, kde kontroluje přístup ke klíčům).
Klíčové věci
Jak vypadal váš letošní ročník? Ne, ne ten březnový. Ten nezábavný IRS. Všichni důchodci musí po celou dobu odchodu do důchodu zvažovat své očekávané daňové pásmo a řízení daňového pásma je věda a umění. Specifika se liší od osoby k osobě, ale platí hlavní koncept: Čím diverzifikovanější jsou vaše „daňové kbelíky“, tím větší flexibilitu a možnosti budete mít v jakémkoli daňovém prostředí.
3. Larry chce zanechat odkaz: Dědictví
Larry si užívá čas se svou ženou a vnoučaty. Měl úspěšnou kariéru a výnosné investice, které udržely jeho životní styl až do důchodu. Nyní mnohem více přemýšlí o příští generaci a výzvách a bojích, kterým budou čelit. Chce chránit ty, na kterých mu záleží, a zanechat svět lepším místem.
Zpočátku mu bitcoin nedával smysl. Myslel si, že je to jen další plán rychlého zbohatnutí. Ale vzhledem k dnešnímu stavu světa a institucionálnímu finančnímu pošetilosti, je nyní otevřený vidět jeho dlouhodobý potenciál. Larryho hlavním cílem je nechat bitcoiny pro děti a vnoučata. Myslí si, že by to mohlo mít význam pro jejich budoucnost, když už s nimi nebude.
Úvahy o dědictví a pozůstalosti
Když Larry založí Roth IRA, nikdy nemusí z tohoto účtu brát požadované minimální distribuce. Může tam nechat aktiva, aby dlouhodobě rostla bez daně – ideální pro bitcoiny. Larry může kdykoli snadno přidat nebo upravit příjemce do této IRA a příjemci obdrží Roth příjem osvobozený od daně po jeho smrti. Dokáže splnit svůj cíl předat bitcoiny svým blízkým. (Daně z majetku se mohou stále vztahovat, Roth IRA se vyhýbají pouze dani z příjmu.)
Konverze na Roth IRA
Larry byl již v důchodu, když Roth IRA vyšla v roce 1997, takže nemá existujícího Rotha a k přispění potřebujete vydělaný příjem. Ale i když nemůže přidat peníze přímo do jedné, může zvážit konverzi Rotha.
Může vzít prostředky před zdaněním 401 000/IRA a převést je na Roth, což mu umožní zaplatit daň nyní a proměnit ji v nezdaněné vozidlo pro budoucí generace. Pokud jde o to, zda je to pro vaše příjemce dobrý nápad, matematika je poměrně jednoduchá: pokud očekáváte, že vaše daňová sazba bude nižší než daňová sazba vašich příjemců, pak by Roth dával větší smysl.
Zdroj: Když Roth IRA může být ve skutečnosti hrozným aktivem k zdědění (Kitces)
Klíčové věci
Larry má volitelnost. Pokud by matematika dávala smysl, mohl by část svého portfolia proměnit v bitcoinový Roth IRA a nechat aktivum pro budoucí generace. Stojí za zmínku, že držení vlastních klíčů v Unchained IRA vyžaduje, abyste také provedli správné plánování dědictví.
4. "Proč bych?" Wayne: Důvody ne pro Rotha
Wayne je ve svých nejlepších výdělkových letech a vydělává opravdu dobré peníze ve své fiat práci. Žije jednoduchým životem, užívá si spoustu času venku a očekává, že po odchodu do důchodu nebude potřebovat velké příjmy. Má mnoho koníčků, jedním z nich je těžba bitcoinů na několika strojích z jeho domova. Není to rozsáhlá operace, jen koníček, ale pokud by to byla možnost, zvážil by těžbu bitcoinů se svým důchodovým účtem. Nakonec plánuje přenechat veškerý majetek, který vlastní, charitativním organizacím, na kterých mu záleží.
Konzoly a lopaty pt. 2
Když se vrátíme k diskuzi o závorkách a lopatách shora, Wayneův současný příjem (vysoká skupina) je mnohem vyšší než jeho očekávané budoucí příjmové potřeby (nízká skupina). Pokud by měl převést jakýkoli ze svých stávajících penzijních aktiv na Roth, platil by vyšší sazbu, než kdyby jen čekal, až to v důchodu vytáhne. Z tohoto pohledu může být moudřejší ponechat aktiva na tradičním účtu před zdaněním a nepřevádět na Roth.
Smrt a daně…
Znáte to přísloví: v životě není nic jistého než smrt a daně. Pokud je to pravda, můžeme do seznamu určitě přidat „daně smrti“. „Daň smrti“ pravděpodobně nebyla ve studiích veřejného mínění příliš populární, takže „daň z nemovitosti“ je v dnešní době politicky korektním pojmem. V roce 2022 daň z nemovitosti dosáhne čistého jmění kolem 12 milionů $ (24 milionů $ pro manželské páry). Postupem času bude muset stále více bitcoinerů tento práh zvažovat, protože bude relevantní pro jejich situaci.
Protože Wayne považuje Roth IRA za Roth IRA, měl by poznamenat, že Roth IRA se nevyhýbají dani z nemovitosti, pouze dani z příjmu. Wayne plánuje přenechat veškerý majetek charitě. Majetek přenechaný kvalifikovaným neziskovým subjektům by se vyhnul jak dani z nemovitosti, tak dani z příjmu. V jeho případě neexistuje pro Rotha z hlediska zdanění při smrti žádný přínos oproti jeho současné struktuře. Pokud půjde na charitu, vyhne se smrtelné dani – přinejmenším stříbrná.
Těžba v Roth?
Nyní si znovu představíme Waynovu zálibu v těžbě bitcoinů. Těžba bitcoinů v rámci IRA je technicky možná, ale pro průměrného investora se důrazně nedoporučuje. Měl by si být vědom daňové noční můry, která se často vyskytuje, a poradit se s daňovým poradcem ohledně UBIT (Unrelated Business Income Tax) v rámci účtů IRA. Kromě toho, pokud chce Wayne držet své vytěžené bitcoiny, aniž by prozradil osobní údaje finanční instituci, Roth IRA prostě nejsou volbou.
Klíčové věci
Při zvažování finanční strategie žádný nástroj nefunguje pro situaci každého jednotlivce. Faktory, jako je daňové pásmo, čisté jmění a charitativní záměr, jsou všechny relevantní faktory při hodnocení Roth IRA. Těžba nebývá vhodná pro bitcoinové IRA kvůli UBIT. Kvůli těmto faktorům nemusí být Roth IRA pro Wayna tou správnou cestou.
Zabalení
Doufejme, že jste viděli, jak všestranné, flexibilní a působivé může být vozidlo Roth IRA v kombinaci s nejlepší technologií spoření, jaká kdy byla objevena: bitcoiny. Viděli jste okolnosti, které mohou pozitivně i negativně ovlivnit vhodnost bitcoinu Roth IRA pro váš finanční obrázek.
Při zvažování bitcoinu v Roth IRA byste měli vždy zvážit, kdo ovládá klíče. Mezi mnoha přístupy k bitcoinovým IRA jsou hmatatelné rozdíly a není důvod nechat hacking nebo chybu směny ohrozit vaše bohatství. Unchained IRA vám umožňuje zajistit vaši finanční budoucnost tím, že budete držet své vlastní soukromé klíče k vašemu bitcoinu.
Ať už plánujete odchod do důchodu, odchod do důchodu nebo plánujete své dědictví, tým Unchained IRA vám může pomoci. Chcete-li se dozvědět více, přihlaste se na nadcházející webový seminář o odchodu do důchodu a dědictví nebo zadejte svůj e-mail níže a přihlaste se k odběru našeho zpravodaje.
Tento článek je poskytován pouze pro vzdělávací účely a nelze na něj spoléhat jako na daňové nebo investiční poradenství. Unchained nečiní žádná prohlášení ohledně daňových důsledků nebo investiční vhodnosti jakékoli zde popsané struktury a všechny takové otázky by měly být směřovány na daňového nebo finančního poradce dle vašeho výběru. Jessy Gilger byl v době psaní tohoto příspěvku zaměstnancem Unchained, ale nyní pracuje pro přidruženou společnost Unchained, Sound Advisory.
Původně publikováno na Unchained.com.
Unchained Capital je oficiálním americkým partnerem Collaborative Custody pro Bitcoin Magazine a nedílným sponzorem souvisejícího obsahu publikovaného prostřednictvím Bitcoin Magazine. Pro více informací o nabízených službách, produktech úschovy a vztahu mezi Unchained a Bitcoin Magazine navštivte naše webové stránky.
Zdroj: Bitcoin Magazine
The post Čtyři případové studie: Měli byste držet bitcoiny v A Roth IRA? appeared first on Crypto Breaking News.
