Ukrajinský úřad pro hospodářskou bezpečnost (ESB) zahájil vyšetřování místních směnáren s kryptoměnami kvůli alarmujícímu odhalení, že neregulované burzy fungující v zemi vedly ke značným ztrátám přes 80 milionů dolarů na nevybraných daních, což odpovídá 3 miliardám ukrajinských hřivna.

Tento krok následuje po rozhodnutí ukrajinských regulačních orgánů zavést 18% daň na zisky z kryptoměn počínaje rokem 2024. Ve snaze sladit se se standardy Evropské unie (EU) Ukrajina pilně pracuje na zavedení regulačních opatření v souladu s trhy EU v Legislativa týkající se kryptoaktiv (MiCA).

Šéf ukrajinského ESB Andriy Pashchuk nedávno v rozhovoru pro Forbes Ukrajina prozradil, že vyšetřování se primárně zaměřuje na platformy pro obchodování s kryptoměnami s místními příjemci. K pečlivému sledování transakcí s kryptoměnami využívají analytici ESB datové služby, jako je Chainalysis a Crystal Blockchain.

Kromě analýzy dat on-chain využívá ESB k posouzení celkového obratu kryptoměn v digitálních peněženkách na ukrajinských burzách také open-source inteligenci (OSINT). I když Pashchuk neuvedl konkrétní podrobnosti o současné fázi předsoudního vyšetřování, je jasné, že úřady přistupují ke komplexnímu přístupu ke kontrole subjektů působících na místním trhu s kryptoměnami.

V srpnu 2023 vydala ESB oficiální prohlášení odhalující, že ukrajinské kryptoměnové burzy vygenerovaly za posledních deset let poplatky za obchodování přibližně 445 milionů dolarů. Podle výpočtů úřadu dosáhly transakce s hlavními kryptoměnami jako bitcoin (BTC), ethereum (ETH) a Tether (USDT) na domácím trhu v letech 2013 až 2023 více než 55 miliard dolarů.

Zástupce ředitele Úřadu pro ekonomickou bezpečnost Andriy Pashchuk zdůraznil, že existují různé názory na to, jak by měly být tyto transakce zdaněny. Předsednictvo hodlá jednat v souladu s ustanoveními přijatými zákonodárci. Pokračující nedostatečné řešení této záležitosti však vede ke značným měsíčním ztrátám daňových příjmů státu.

S cílem vyřešit mezeru v regulaci podepsal ukrajinský prezident Volodymyr Zelenskyy v březnu 2022 legislativu „O virtuálních aktivech“, která zavádí komplexní regulační rámec pro kryptoměny. Vláda také vyjádřila svůj závazek revidovat ukrajinský daňový a občanský zákoník tak, aby byl v souladu s tímto nově zavedeným právním rámcem.

Navzdory těmto snahám se značný počet uživatelů kryptoměn na Ukrajině obává možného zpětného zdanění transakcí uskutečněných v posledním desetiletí. Mnozí zdůrazňovali zpoždění vlády při zavádění nařízení navzdory schválení zákona v roce 2022. Tato nejistota vyvolala v ukrajinské kryptokomunitě rozsáhlé dotazy a zmatek, což podtrhuje důležitost jasné a včasné komunikace ze strany úřadů.