القواعد الضريبية واضحة - الآن دورك لتبقى ذكياً
العملات الرقمية ليست محظورة في الهند - بل هي منظمة و خاضعة للضرائب.
منذ عام 2022، تعالج الحكومة الأصول الرقمية كفئة أصول جديدة بموجب الأصول الرقمية الافتراضية (VDA).
تحديثات 2025 جعلتها أبسط ولكن أكثر صرامة - إليك كل ما تحتاج إلى معرفته 👇
➡️ القواعد الضريبية الأساسية للعملات الرقمية في 2025
ضريبة ثابتة بنسبة 30% على جميع أرباح العملات الرقمية - لا شريحة، لا خصم.
1% TDS على كل بيع أو تحويل (حتى P2P).
الهدايا و الإعانات > ₹50,000 → تخضع للضريبة كدخل.
لا يُسمح بتعويض الخسائر.
تخضع مكافآت الستاكينغ / التعدين للضريبة عند قيمة السوق عند الاستلام.
🔃 مثال سريع
اشتريت 1 ETH = ₹2,50,000 → بعت ₹3,00,000
الأرباح = ₹50,000
الضريبة = ₹15,000 (30 %)
TDS = ₹3,000 (1 %) تم خصمه تلقائيًا
✅ الربح النهائي بعد الضريبة ≈ ₹32,000
😠 ما الذي يثير الضرائب
✔ بيع العملات المشفرة مقابل INR أو العملات النقدية
✔ تبديل عملة بأخرى
✔ استخدام العملات المشفرة لشراء السلع / الخدمات
✔ تلقي الرموز (إيردروب، دفع، ستاكينغ)
🚫 الاحتفاظ بالعملات المشفرة = غير خاضع للضريبة حتى تبيع أو تنفق
🎭 كيف يعمل TDS على Binance P2P
كلما بعت، يتم خصم 1 % TDS تلقائيًا.
تقوم Binance بالإبلاغ عن المعاملة إلى دائرة الضرائب على الدخل.
PAN + KYC إلزامي لمطالبة الائتمان في ITR.
💡 تحقق من "تقرير الضرائب" تحت ملفك الشخصي في Binance لتنزيل الملخص.
▶️ الستاكينغ وكسب المكافآت
يتم احتسابه كدخل في اليوم الذي تتلقاها فيه.
لاحقًا، عندما تبيع تلك المكافآت → تنطبق مكاسب رأس المال مرة أخرى.
تحقق من قيمة المكافأة باستخدام سعر USDT اليومي من Binance.
🌏 عادات ضريبية ذكية للتجار الهنود
🧾 استخدم تصدير CSV من Binance أو أدوات الضرائب للاحتفاظ بالسجلات.
📅 قدم ITR-2 تحت "الدخل من الأصول الرقمية الافتراضية."
💸 أضف المحافظ الأجنبية في الجدول FA إذا كنت تحتفظ بأصول خارج البورصة.
🧮 تتبع ائتمانات TDS لتجنب الدفع المزدوج.
🔐 احتفظ بسجلات الرسوم والطوابع الزمنية كدليل على التدقيق.
🃏 NFT ومكافآت الألعاب
مبيعات NFT = 30 % ضريبة + 1 % TDS.
دخل اللعب لكسب الضرائب مرة واحدة يتم تحويله إلى العملات المشفرة أو INR.
الأصول داخل اللعبة المحتفظ بها كـ NFTs = غير خاضعة للضريبة حتى يتم بيعها.
⭐ ما الجديد عالميًا
OECD CARF (2025) - الهند تتماشى مع معايير الإبلاغ العالمية عن العملات المشفرة.
تجربة CBDC - الروبية الرقمية غير خاضعة للضريبة مثل الأصول المشفرة (حتى الآن).
➡️ النقاط الرئيسية
30 % ضريبة ثابتة على الأرباح.
1 % TDS على المبيعات.
لا تعديل للخسائر.
مكافآت الستاكينغ / NFT خاضعة للضريبة.
قم بالتقديم بدقة وقدم مطالبات TDS.
التجار الأذكياء لا يكسبون فقط - بل يلتزمون أيضًا.