#BrazilOrdersReportingOf$10KSelfCustodyTransfers

البرازيل: الإبلاغ الإلزامي عن تحويلات الحفظ الذاتي (Self-Custody) التي تتجاوز 10,000 دولار أمريكي

أقرّ البنك المركزي البرازيلي (BCB) نظامًا إلزاميًا للإبلاغ عن عمليات التحويل بمبالغ كبيرة إلى محافظ الحفظ الذاتي (Self-Custody Wallets) بموجب القرار رقم 588. ويأتي ذلك ضمن إطار تعزيز مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب (AML/CFT) لأصول التشفير في البرازيل.

الالتزامات الرئيسية للإبلاغ

· ورچوئل اثاثہ سروس پرووائیڈرز (VASPs) کو مالیاتی سرگرمیوں کی نگرانی کمیٹی (COAF) کو رپورٹ کرنا ہوگا۔

· ٹرانزیکشن کی قسم: سیلف کسٹڈی والیٹ میں یا اس سے باہر ورچوئل اثاثوں کی منتقلی۔

· حد: ایک ٹرانزیکشن کی قیمت 10,000 امریکی ڈالر یا اس سے زیادہ (تقریباً 51,700 برازیلی ریال)۔

· نوعیت: یہ لازمی مخصوص رپورٹ ہے، اور اس کے لیے منی لانڈرنگ کا شبہ ہونا ضروری نہیں۔

اہم تاریخ اور متعلقہ اقدامات

· نفاذ: یکم اکتوبر 2026۔

· 24 گھنٹے تاخیر: قرارداد 584 کے تحت جنوری 2027 سے، مالی ادارے غیر ملکی پلیٹ فارم یا سیلف کسٹڈی والیٹ کو 10,000 ڈالر سے زیادہ کی منتقلی پر زیادہ سے زیادہ 24 گھنٹے کی حفاظتی روک لگا سکتے ہیں، لیکن یہ حتمی منجمد نہیں۔

· نگرانی کا مقصد: سیلف کسٹڈی والیٹس نجی کلید کے مکمل کنٹرول کی وجہ سے نگرانی اور خطرے کی جانچ کے لیے معلومات کی دستیابی کم کر سکتی ہیں۔ COAF ڈیٹا کی بنیاد پر سیلف کسٹڈی ایڈریسز کا ڈیٹا بیس بھی بنا سکتا ہے۔

· قرارداد 589: برازیل میں اجازت کے بغیر کام کرنے والے VASPs کے ساتھ لین دین پر پابندی۔

الٹ سے فرق

· یہ COAF کو مالیاتی انٹیلی جنس رپورٹنگ ہے۔ ٹیکس دہندگان کی وفاقی محصولاتی اتھارٹی (Receita Federal) کو الگ ٹیکس رپورٹنگ ذمہ داری بھی ہے، بنیادی طور پر DeCripto سسٹم کے ذریعے۔

· حد فردی: جب بھی درہمِ غیر ملکی پلیٹ فارم یا سیلف کسٹڈی والیٹ میں ماہانہ کل لین دین 35,000 برازیلی ریال سے زیادہ ہو تو DeCripto میں خود رپورٹ کرنا ہوگی۔

· اثاثہ جات کی ملکیت: سالانہ انکم ٹیکس رپورٹ میں، اگر کسی قسم کے کرپٹو اثاثے کی خریداری لاگت 5,000 برازیلی ریال سے زیادہ ہو، تو ”اثاثے اور حقوق“ میں ظاہر کرنا ہوگا۔

خلاصہ: برازیل کے نئے قواعد سیلف کسٹڈی والیٹ کی بڑی منتقلیوں کے لیے VASPs کو رپورٹنگ کا پابند بناتے ہیں۔ یہ اور ٹیکس دہندہ کی اپنی ٹیکس رپورٹنگ دو الگ الگ تعمیل تقاضے ہیں۔